Case Fraudes Financeiras

que devem ser analisados e submetidos a um controle interno por apresentarem risco de erros no processamento e registro das vendas, compras e demais operações e na preparação das demonstrações financeiras. Quanto melhor for o seu controle interno, a empresa evitará consideravelmente elevados custos com fraudes, erros ou omissões, ou então, conseguirá detectá-los com mais facilidade para tomar as atitudes necessárias. OBJETIVO Este trabalho tem como objetivo…

Relatório Fraude financeira e operações bancárias pela Internet: ameaças e contramedidas Por François Paget, McAfee® Avert® Labs Relatório Fraude financeira e operações bancárias pela Internet: ameaças e contramedidas Sumário Alguns valores Estatísticas da comissão federal de comércio dos EUA CyberSource 3 3 4 Internet Crime Complaint Center (Centro de reclamações de crimes de Internet) 4 Na Europa As muitas facetas da fraude Roubo de identidade em pequena e grande…

Curso de Engenharia de Produção Disciplina: Ética e Cidadania Breno O. SINOPSE DO CASE: A REFORMA ESTRUTURAL DO AEROPORTO DE SÃO LUÍS MARECHAL CUNHA MACHADO 2011-2012 SÃO LUÍS 2012 SINOPSE DO CASE: A REFORMA ESTRUTURAL DO AEROPORTO DE SÃO LUÍS MARECHAL CUNHA MACHADO 2011-2012 Breno de Oliveira Lage Dantas 1- DESCRIÇÃO DO CASO O aeroporto internacional de São Luís – Marechal Cunha Machado, em Março de 2011 teve sua estrutura danificada devido a fortes chuvas…

que o consumidor dele pode esperar, levando-se em consideração as circunstâncias relevantes, entre as quais: I- o modo de seu fornecimento; A Súmula 479 do STJ dispõe o seguinte: “As instituições financeiras respondem objetivamente pelos danos gerados por fortuito interno relativo a fraudes e delitos praticados por terceiros no âmbito de operações bancárias.” O normativo em comento, consagra, em verdade, a responsabilidade objetiva baseada na teoria do risco da atividade.…

prejuízo da dignidade e independência profissionais; III – zelar pela sua competência exclusiva na orientação técnica dos serviços a seu cargo. VIII – manifestar, a qualquer tempo, a existência de impedimento para o exercício da profissão. De acordo ao case o CASO SCHINCARIOL, e o que está escrito no código de ética, o profissional contábil não foi honesto com ele mesmo nem com a própria profissão, onde deveria por obrigação zelar plenamente pela sua profissão, resguardando os seus…

PROCESSOS DE TI, EM AMBIENTES DE SUPORTE E DESENVOLVIMENTO DE SISTEMAS PARA INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS PROJETO INTEGRADO MULTIDISCIPLINAR – PIM VII BAURU 10 / 2010 ERIC RICARDO FASSONI IGOR MACEDO LAINO DOUGLAS CASOTO CONSULTORIA - OUTSOURCING DE TI: ANÁLISE DE IMPÁCTO, PLANEJAMENTO, E MELHORES PRÁTICAS DE PROCESSOS DE TI, EM AMBIENTES DE SUPORTE E DESENVOLVIMENTO DE SISTEMAS PARA INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Este projeto, elaborado com base na disciplina de Governança de TI, e…

RESUMO A sociedade, majoritariamente estruturada numa óptica de economia de mercado, exige que a função de auditoria seja cada vez mais interveniente no diagnosticar de determinadas situações, como é o caso da viabilidade da empresa, na denúncia de fraudes e de actos ilegais, na apreciação da economia, eficiência e eficácia das organizações. Assim, o produto auditoria, sua natureza e funções, tem urgentemente que ser clarificado, para que possa responder de forma adequada às…

rationale, objectives and methodology used to demonstrate the importance of Internal Control within the framework of Public Administration. In the second part, we presented the concept of internal controls, performance, characteristics, importance, case study and limitations. The conclusion was drawn from the advent of the Fiscal Responsibility Act of 2000, coupled with the constitutional principles and other laws that criticize the Internal Control element essential to the…

básicas A Deloitte mandou na última semana para o Banco PanAmericano e para o Banco Central o balanço do terceiro semestre da instituição financeira de Silvio Santos como se ela não tivesse um rombo de R$ 2,5 bilhões - R$ 2,1 bilhões são do banco e R$ 400 milhões da área de cartão de crédito. O buraco seria tratado numa nota técnica da demonstração financeira, recurso usado normalmente para explicar metodologia ou eventos menores no período analisado pelo balanço - de junho a agosto…

normas e os procedimentos evoluem ao passo da mutação dos negócios e da maneira em que os Administradores controlam as empresas, ou seja, os controles devem ser mais complexos e rígidos a medida em que o ambiente empresarial apresenta novas práticas de fraude e de conduta inadequada com os registros financeiros e contábeis. Tendo como elementos metodológicos predominantes a pesquisa bibliográfica e pesquisa de campo limitada ao alcance das experiências profissionais dos Mestrandos, a…