Questionario Avaliacao Controle Interno

CP -CUMPRE PARCIALMENTE NC - NÃO CUMPRE NA - NÃO SE APLICA 16 10 6 3 Qualificado Necessitando melhorias Não qualificado PROFISSIONAL RESPONSÁVEL Está presente o Responsável Existe documento acessível demonstrando ser o responsável Existem profissionais habilitados responsáveis por cada área na farmácia C x x x CP a) b) c) DOCUMENTAÇÃO Existe autorização de funcionamento para a empresa, concedida pelo órgão competente (ANVISA) Existe licença / Alvará de funcionamento emitido pelo órgão competente local. C CP x NC a) b) ASPECTOS EXTERNOS DA DISTRIBUIDORA Sem rachaduras Sem pintura descascada Sem infiltrações Arredores limpos C x x x x CP NC a) b) c) d) CONTROLES DE INSETOS E ROEDORES É realizado o controle ( x ) Insetos ( x ) Roedores ( ) Cupins O controle de insetos e roedores está dentro do prazo Existem normas e procedimentos específicos Existem registros que demonstram os controles realizados Os agentes utilizados são aprovados pelo Ministério da Saúde Se o serviço for terceirizado, o contrato está disponível e atualizado Existe proteção contra entrada de insetos, roedores e animais na área interna e externa C a) b) c) d) e) f) g) CP x a) b) c) SERVIÇOS TERCEIRIZADOS A empresa contrata serviços terceirizados Os contratos estão disponíveis Existe programa de qualificação da empresa terceirizada C x PROGRAMA DE GARANTIA E QUALIDADE Existe um programa formalmente O programa está difundido pela empresa O problema existe há mais de um ano Existe…

MACIEL CONTROLE INTERNO PALMAS PR 2014 2 INSTITUTO FEDERAL DO PARANÁ ANDERSON GAUZA CACIANO CRISTINA SOUZA DAVERSON VALENTIN DA SILVA LUCAS CARDOSO PACHECO MONICA ALVES VANESSA MACIEL CONTROLE INTERNO Trabalho apresentado à disciplina de Auditoria operacional e de Gestão do 6° período do Curso de Ciências Contábeis do Instituto Federal do Paraná. Professora: Jucelia T. Muller. PALMAS PR 2014 3 1 INTRODUÇÃO Empresas que buscam um processo de…

PONTIFÍCIA UNIVERSIDADE CATÓLICA DO RIO GRANDE DO SUL FACULDADE DE ADMINISTRAÇÃO, CONTABILIDADE E INFORMÁTICA. CURSO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS TIAGO MARQUES CARVALHO EXAME DOS CONTROLES INTERNOS EM ORGANIZAÇÕES CONTÁBEIS Uruguaiana 2008 TIAGO MARQUES CARVALHO EXAME DOS CONTROLES INTERNOS EM ORGANIZAÇÕES CONTÁBEIS Trabalho de conclusão de curso de graduação apresentado à Faculdade de Administração, Contabilidade e Informática da Pontifícia Universidade Católica do Rio Grande do Sul,…

RONDONÓPOLIS ESPECIALIZACAO EM AUDITORIA E PERICIA CONTABIL A IMPORTÂNCIA DA AUDITORIA COMO INSTRUMENTO DE ASSESSORAMENTO NA AVALIAÇÃO DOS CONTROLES INTERNOS EM UMA EMPRESA LOCALIZADA EM RONDONÓPOLIS-MT ELIEZER MOREIRA DOS SANTOS Rondonópolis 2012 FACULDADES INTEGRADAS DE RONDONÓPOLIS A IMPORTÂNCIA DA AUDITORIA COMO INSTRUMENTO DE ASSESSORAMENTO NA AVALIAÇÃO DOS CONTROLES INTERNOS EM UMA EMPRESA LOCALIZADA EM RONDONÓPOLIS-MT ELIEZERMOREIRA DOS SANTOS Monografia…

FACULDADE SUDAMÉRICA CARACTERÍSTICAS DO CONTROLE INTERNO COM BASE NA ESTRUTURA COSO: um estudo de caso RENATA NEVES CATAGUASES 2010 RENATA NEVES CARACTERÍSTICAS DO CONTROLE INTERNO COM BASE NA ESTRUTURA COSO: um estudo de caso Trabalho de Conclusão de Curso apresentado às Faculdades Sudamérica como exigência parcial para obtenção do título de Bacharel em Ciências Contábeis. Orientador (a): Valéria Lobo Archete Boya Cataguases 2010 RENATA NEVES…

AVALIAÇÃO DA USABILIDADE DO SISTEMA PERGAMUM DE GERENCIAMENTO DE BIBLIOTECAS Carolina Glayce Gomes glayce2005@gmail.com Pontifícia Universidade Católica de Minas Gerais – Campus Arcos Avenida Yolando Sebastião Logli, 255 – Bairro Brasília – Arcos – MG - Brasil 1 INTRODUÇÃO A biblioteca é caracterizada pelo seu dinamismo, devido ao seu constante movimento de adaptação ao meio ambiente. Ela também se caracteriza pelo evolucionismo uma vez que apresenta um processo gradual de…

O Controle Interno nas Empresas no Setor de Autopeças como Instrumento de Apoio na Gestão dos Estoques Artigo completo Lívio Augusto Munarin (UFGD) – gutomunarin@yahoo.com Antônio Carlos Vaz Lopes (UFGD/UNINOVE) – antoniovazlopes@hotmail.com Rafael Martins Noriller (UFMS) - rafael_mn1985@hotmail.com Lechan Colares-Santos (UNOESTE) – lechancolares@hotmail.com Gemael Chaebo (UNB/UFMS) – gemaelchaebo@gmail.com Paulo Alberto Lippel de Souza Filho (UFMS) - paulolippel@yahoo.com.br…

Avaliação dos Controles Internos e mapa de riscos Em 2002, após a avalanche de informações sobre companhias que manipularam suas informações contábeis (Enron, Tyco, WorldCom e outras), o Congresso Americano, pressionado pela Sociedade e pela mídia, resolveu aprovar a Lei Sarbanes-Oxley, elaborada pelos congressistas, Paul S. Sarbanes e Michael Oxley, a qual reforma a regulamentação sobre o mercado de capitais, em vigor naquele país, desde a década de 30. Estes escândalos abalaram,…

sendo usados eficientemente e se estão sendo alcançados os objetivos operacionais. São emitidos relatórios longos sobre o trabalho executado. É comumente denominada auditoria interna. A auditoria operacional ou de gestão é uma atividade independente, um controle gerencial executado pelos próprios funcionários da empresa com o objetivo de analisar e avaliar a eficácia de outros controles. A fim de corrigir as operações algumas auditorias são realizadas, conforme Crepaldi (2010, p. 15)…

Auditoria e Segurança de Sistemas INTRODUÇÂO 1. A auditoria nas organizações 2. Dificuldades encontradas pela Auditoria de Sistemas na Empresa • Defasagem tecnológica • Falta de bons profissionais • Falta de cultura da empresa • Tecnologia variada e abrangente 3. Papel do auditor de sistemas • Validação do fluxo administrativo (planejamento, execução e controle) • Ênfase nos processos computacionais • Comprovação da efetividade…