Caso Banco Panamericano

Fraude no Panamericano O rombo no Banco Panamericano, do Grupo Silvio Santos, é o resultado de um acúmulo de irregularidades contábeis desde meados de 2006. O banco inflava seus balanços por meio do registro de carteiras de créditos que haviam sido vendidas a outras instituições como parte de seu patrimônio. A maquiagem permitiu que o valor da empresa fosse incrementado antes da abertura de seu capital, em novembro de 2007. Mas não pode blindá-lo contra a crise de crédito em 2008. No…

Demonstrativo de lucros e perdas: lista receitas e despesas. Ele também lista os lucros ou perdas dos negócios por um período. É útil para planejamento e ajuda a controlar despesas operacionais. Os bancos revisam as declarações financeiras para decidir se emprestam dinheiro a uma empresa, e qual será a taxa de juros caso decidam pelo empréstimo. Os investidores revisam os documentos para decidir se têm confiança suficiente na empresa para investir seu suado dinheiro. Os gerentes das…

Caso PanAmericano - Auditoria ignorou checagens básicas A Deloitte mandou na última semana para o Banco PanAmericano e para o Banco Central o balanço do terceiro semestre da instituição financeira de Silvio Santos como se ela não tivesse um rombo de R$ 2,5 bilhões - R$ 2,1 bilhões são do banco e R$ 400 milhões da área de cartão de crédito. O buraco seria tratado numa nota técnica da demonstração financeira, recurso usado normalmente para explicar metodologia ou eventos menores no…

Geral 2 1.2.1 Objetivos Específicos 3 1.3 Metodologia 3 1.4 Justificativa 3 2. Desenvolvimento 3 2.1 Teoria sobre fraude 3 2.2 O Controle Interno 5 2.3 Dificuldades em se prevenir e detectar fraudes contábeis 5 2.4 Análise do caso de fraude no Banco PanAmericano. 6 2.5 Medidas para evitar futuros atos fraudulentos 7 3. Conclusão 8 A importância dos controles gerenciais na redução de fraudes 1. Introdução Escândalos contábeis envolvendo várias empresas, têm levantado…

essa atividade refere-se as aulas 01,02,03,04 e 05 e somará até 4,0 pontos para a nota da Av1. Sendo assim, o que espero é que vocês com base no estudo de caso identifiquem e relacionem alguns conceitos das aulas 01, 02,03, 04 e 05 com o caso apresentado do Banco Panamericano. Assim responda: 1) Com base no caso apresentado pelo Banco Panamericano relacione como o acionista vê os conceitos de risco, retorno e incerteza e quais são os tipos de risco que podemos identificar no texto.…

confiaram cada vez mais na empresa. Exemplo de uma Empresa Banco Panamericano A fraude bilionária no Banco Panamericano é o resultado de um acúmulo de irregularidades contábeis constantes do balanço da instituição desde meados de 2006, que passaram pelo crivo de diversas instituições, em especial, empresas de auditoria, mas só foram descobertas recentemente pelo Banco Central. A prática adotada pelo Banco consistia em inflar seus balanços por meio do…

da Justiça Federal, em São Paulo, denúncia contra 14 ex-diretores e três ex-funcionários do Banco Panamericano, por crimes contra o sistema financeiro nacional. A denúncia foi feita com base na lei 7.492/86, que trata dos crimes financeiros. Além das provas apontadas no relatório da Polícia Federal, encerrado em fevereiro deste ano, o MPF identificou outras possíveis irregularidades na gestão do Panamericano, como o pagamento de propina a agentes públicos, pagamento de doações a…

05.ABR.13 Mercado imobiliário e financiamento para a compra de motocicletas são as armas do banco para recuperar o terreno perdido desde 2012 “Vamos começar a colher os frutos em breve.” Em 2012, o banco optou por prosseguir em seu processo de limpeza das carteiras de empréstimos. O resultado foi uma queda de quase 50% no resultado bruto da intermediação financeira, que recuou de R$ 1 bilhão em 2011 para R$ 574 milhões no ano passado. Não por acaso, a última linha do balanço mostrou um…

procedimento geralmente usado no âmbito de uma revisão/auditoria às demonstrações financeiras. Poderá ser bastante útil para obter prova de auditoria relativa a asserções das demonstrações financeiras em áreas tais como contas a receber ou a pagar, bancos, depósitos de clientes e outros passivos, investimentos, garantias, passivos contingentes, transações significativas fora do normal desenvolvimento do negócio e transações com partes relacionadas. Embora a solicitação de confirmações…

de 2010 a mídia bombardeou informações sobre o caso de fraude no Banco PanAmericano, conforme reportagens mencionadas a seguir: ▪ “Rombo no banco PanAmericano pode superar R$ 2,5 bilhões” Matéria publicada no Jornal Folha de São Paulo em 15/11/2010. ▪ “Deloitte ‘maquiou’ rombo no banco PanAmericano” Matéria publicada no Jornal Estadão em 17/11/2010. ▪ “PF abre inquérito para investigar irregularidades no Banco PanAmericano” Matéria publicada no Jornal…