Paraisos Fiscais E Sigilo Bancario

Introdução Nesta pesquisa o assunto abordado será “Paraísos fiscais”, são locais onde são realizadas práticas econômicas. E as atividades mais realizadas são lavagem de dinheiro e sigilo bancário. Paraísos fiscais Paraísos fiscais são estados nacionais ou regiões autónomas onde a lei facilita a aplicação de capitais estrangeiros, oferecendo uma espécie de dumping fiscal, com alíquotas de tributação muito baixas ou nulas. Atualmente, na prática, ocorre a facilidade para…

– distinção das operações ilícitas e lícitas envolvendo os chamados paraísos fiscais Como visto, paraíso fiscal refere-se a uma zona econômica, com um regime favorável empresas e pessoas físicas estrangeiras. Nestes locais, a regulamentação fiscal e monetária e mínima muitas vezes até inexistente. Nestes locais, tais facilidades de investimento tais como a proteção da identidade do proprietário do capital e o sigilo bancário absoluto e a baixa carga tributária permitem o incentivo a…

impostos. Infelizmente, a confidencialidade das contas, o forte sigilo bancário e o controle fiscal mínimo também atraem dinheiro “sujo”, vindo de lavagem de dinheiro, corrupção e crime organizado. A ilegalidade, porém, está na origem da grana, e não no ato de guardá-la num paraíso fiscal. Mesmo assim, após a crise financeira mundial, em 2008, a Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) apertou o cerco aos paraísos fiscais, exigindo uma política de impostos…

praça financeira para a gestão de fortunas. Por manter apreciada, historicamente, a moeda local (franco suíço) e por conservar um elevado grau de sigilo bancário, o país é um porto seguro para investidores interessados em proteger informações sobre a origem dos seus capitais. Em 2009, foi classificada como paraíso fiscal, pela OCDE. História do sigilo bancário suíço. Desde anos 1930, diante da ascensão do nazismo na Alemanha, muitas pessoas passaram a procurar um lugar seguro para…

sede contabilística para paraíso fiscais, assim denominadas por possuírem algumas características como: baixa carga tributaria ou mesmo isenção fiscal garantia de absoluto sigilo bancário, estabilidade politica e legislativa, privacidade de negócios, etc. Empresas offshore (offshore company) são entidade situada fora do país de domicilio de seus proprietários e, portanto, não sujeita ao regime naquele país. 2 OFFSHORE Quanto maior a carga fiscal existente…

Paraíso Fiscal Disciplina Gestão Gestão Tributária Tributária Disciplina Tema: Paraíso Fiscal Rossino Morais: RGM 485080 Arion Jr: RGM 46196-2 Leandro Bianchi: RGM 48674-4 Felipe Signorelli Reis: RGM 486337 Professor: Toscano São Paulo – Março 2015 Paraíso Fiscal Fiscal -- Definições Definições Paraíso Definição do Termo Paraíso Fiscal: Surge do significado em inglês "tax haven", que significa refúgio fiscal, porém a palavra “haven” se confunde com palavra “heaven”, que significa paraíso

ETAPA 01 – Resumo baseado no conteúdo teórico do artigo “Operações comerciais e financeiras internacionais realizadas em paraísos fiscais: planejamento tributário internacional e operações offshore.’ Revista de Direito, São Paulo, 2008. Disponível em: http://www.sare.uinianhanguera.edu.br/index.php/rdire/article/view/2861/1062 Artigo trata sobre “paraíso fiscal” em zonas comerciais, onde existem medidas favoráveis para empresas e pessoas físicas estimulando as atividades bancárias nessas

Paraiso Fiscal É considerado paraíso fiscal qualquer país que não tribute a renda, ou que tenha tributos sobre a renda inferiores a 20% (segundo as regras brasileiras). Porém, ao contrário do que pode parecer, os paraísos fiscais podem ser utilizados de forma lícita. O contribuinte tem o direito de procurar formas legais de diminuir a carga tributária, assim como esses países chamados de paraísos fiscais tem o direito de estruturar sua economia de tal modo a atrair o capital…

dinheiro (colocação, ocultação e integração), verificando-se as técnicas mais comuns utilizadas pelos criminosos. Dentro desse contexto, ressalta-se no presente trabalho a importância dos paraísos fiscais ou centros offshore que acabam por facilitar a lavagem de dinheiro em virtude do rígido sigilo bancário, fiscal e comercial por estes apresentado. Neste sentido, verifica-se que devido à transnacionalidade deste crime, é imprescindível uma união internacional para combatê-lo.…

ETAPA 03 PASSO 03 A autora em seu texto com embasamento no paraíso fiscal, pelo meu entendendimento ela trata uma das principais funções é evitar ou retardar o pagamento dos devidos impostos, e assim protegendo a identidade dos proprietários do capital resguardado, tendo assim o sigilo bancário absoluto, impedido assim confiscos, nacionalizações e o repatriamento de valores aos seus países ou locais de origem. As operações financeiras ilícitas em decorrer de sua história, fecharam os