Crimes Contabil

Perícia Financeira A repressão aos crimes financeiros são focos de atuação da perícia contábil e financeira. Os crimes desta natureza consistem em todo delito, sem o uso de violência, danoso a sociedade e que tenha como objetivo final a obtenção de lucro. Inclui as atividades ilegais: crimes do colarinho branco, gestão fraudulenta de instituição financeira, evasão de divisas, manutenção de depósitos não declarados no exterior, sonegação fiscal, crimes em licitações, apropriação…

Fraudes Em um sentido abrangente fraudes é um esquema ilícito ou de má fé criado para obter ganhos pessoais, apesar de ter, juridicamente, outros significados legais mais específicos (os detalhes exatos divergem entre as jurisprudências). É um crime ou ofensa de deliberadamente enganar outros com o propósito de prejudicá-los, usualmente para obter propriedade ou serviços dele ou dela injustamente. A fraude é como tentar tirar vantagens ilegais como por exemplo o uso de drogas…

mundialmente, devido ao acelerado crescimento do grupo, este passou a ser alvo de acusações, declaravam que a sua expansão era decorrente de fraudes e sonegação de impostos, onde ficaram comprovadas as fraudes da Schincariol. Sonegação fiscal é um crime contra a ordem tributária que consiste em omitir informações ou prestar declaração falsa às autoridades fazendárias, deixar de emitir notas fiscais ou falsificá-las, assim como também fraudar a fiscalização tributária, inserindo elementos…

na profissão contábil, o que, na verdade, jamais deveria ser esquecido em qualquer área profissional. Ser ético, no âmbito profissional, constitui agir em de acordo com as normas e os princípios que conduzem uma profissão. Precisa-se, a cada dia, mais transparência e disseminação ética em todos os atos, inclusive os profissionais e, de forma individual é exigido do contador que desempenhe sua profissão com competência técnica e bom emprego das regras essenciais à Ciência Contábil.…

empresas estrangeiras e brasileiras. A transferência de despesas para os dispêndios com ativos fixos, o pagamento de tarifa para arrendamento de linhas locais, é sem duvida um ato fraudulento. No Brasil temos o caso de várias empresas com fraude contábil entre elas Parmalat, Encol, Banco Panamericano e Banco Santos. O artigo de autoria do falido, ex-dono do Banco Santos, Edemar Cid Ferreira publicado na edição da Folha de São Paulo do dia 14 de fevereiro de 2011 contem inúmeras…

O CONTROLE E A TRANSPARÊNCIA COMO FERRAMENTAS DE COMBATE AOS CRIMES DA GESTÃO PÚBLICA ROSECLER VIEIRA VIRGÍLIO GOIÂNIA, 2011 RESUMO O presente artigo enumera os múltiplos instrumentos de controle e transparência inseridos na estrutura da Administração Pública Brasileira. Tais ferramentas possuem o objetivo de proteger o patrimônio público contra os atos ilegais que proporcionam oportunidades para a prática dos crimes de Improbidade Administrativa e Corrupção. Com a…

contador apresentar opções lícitas para melhor condução dos negócios de seu cliente ou empregador e oferecer-lhe serviços de qualidade e confiabilidade. O objetivo deste trabalho de pesquisa é demonstrar a grande responsabilidade do profissional contábil, e apresentar alguns motivos que podem levá-lo a adotar uma postura antiética e as consequências que poderá tomar ao decidirem a tomar as posturas antiética. Serão utilizados as pesquisas descritivas, bibliografica e investigação de…

IMPORTÂNCIA DO CONTADOR NA ABERTURA E LEGALIZAÇÃO DAS EMPRESAS A Legalização de empresas é um processo burocrático necessário e que precisa ser bem cuidado por profissional competente. Verificamos em nossas investigações que o profissional contábil é um dos e muitas vezes o único responsável pela formação, educação e disciplina de um bom empresário. Este trabalho é árduo, pois necessita de cuidados e orientações diárias. Geralmente o empreendedor tem foco apenas na parte material…

apenas atender ao fisco, passando a ser uma peça importante da engrenagem da gestão empresarial. A escrituração contábil de uma empresa é, em primeiro lugar, uma exigência da legislação comercial, tendo em vista os interesses societários e creditícios envolvidos na atividade empresarial. A legislação comercial e do Imposto de Renda determinam a obrigatoriedade da escrituração contábil para todas as empresas e impõe punição nos casos de falta da mesma. Não se pode afastar a conclusão de…

jurídica e contábil, ele não conseguirá cumprir as infindáveis exigências detalhistas da lei. Sem um bom planejamento tributário, será muito difícil competir num mercado globalizado e garantir um bom retorno para o capital investido. II. CONCEITO DE EVASÃO FISCAL Já a evasão fiscal, contrário de elisão, é prática que infringe a lei, cometida após a ocorrência do fato gerador da obrigação tributária, objetiva reduzi-la ou ocultá-la.A evasão fiscal está prevista e capitulada na Lei…