Os Fluxos De Dinheiro Ilícito

PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO.......................................................................... 2 2.1 OBJETIVOS..................................................................................................... 2/3 3. PLANEJAMENTO TRIBUTARIO E SEUS ATOS ILICITOS................................................................................................................... 4 3.1 SONEGAÇÃO…

da sua empresa, e acabou buscando lucros que na verdade não existia. Esse trabalho, é feito empenhado em ajudar com um pouco da experiência, e o do fracasso, aqueles que se encontram na mesma situação na qual encontram-se – Ganhar dinheiro na empresa e gastar o dinheiro da empresa com ele mesmo, sem pensar nas conseqüências do caixa da empresa, e nas contas fixas – Fornecedores e Funcionários etc. Por isso foi escolhido o tema: Toda conta tem seu dono; pois devem-se separar as contas da…

DEMONSTRAÇÃO DO RESILTADO DO EXERCíCIO – DRE...............08 4.3 – DEMONSTRAÇÃO DO LUCRO OU PREJUI ZO ACUMULADO - DLPA.................................................................................................................08 4.4 - FLUXO DE CAIXA DIREO E INDIRETO .................................................09 4.5 – DEMONSTRAÇÕES DOS VALORES ADICIONAIS – DVA....................09 5 – OS TIPOS DE ENQUADRAMENTO TRIBUTÁRIO NO BRASIL...............10 5.1 – LUCRO REAL............

o registro (art. 19, Lei 6.385/76) e autorização para oferecimento de valores mobiliários aos investidores como alternativa de investimento sob pena de ilícito administrativo (art. 20, Lei 6.385/76) e criminal (art. 7º, Lei 7.492/86); • O capital social (art. 5º e 6º); - dividido em ações; - subscrição e integralização das ações. - dinheiro, bens (art. 8º) ou créditos (art. 10, p. único); - aumento: emissão de ações, conversão de valores mobiliários, capitalização de lucros e…

ANO 20 - Nº 237 - AGOSTO/2012 - ISSN 1676-3661 EDITORIAL NOVA LEI DE LAVAGEM DE DINHEIRO: O EXCESSO E A BANALIZAÇÃO No último dia 9 de julho, foi sancionada a comunicação de atividades de lavagem de dinheiro. Lei 12.683/2012, apresentando um novo marco De um lado, lamenta-se a não exclusão das pessolegal para o combate à lavagem de dinheiro. Trata-se as físicas. De outro, a depender da interpretação de diploma que, ao alterar a Lei 9.613/1998, busca da norma inserida no art.…

Estados Unidos da América o assunto é objeto de preocupação de juristas e economistas desde os anos 1940, com Holmes, Brandeis, Coase, Becker e, principalmente, o juiz e professor de Direito Richard A. Posner que ensina: "Desde 1970, testemunha-se um fluxo cada vez maior de trabalhos acadêmicos, que cobrem toda a gama de assuntos da teoria econômica do direito, tanto a velha (onde uma importante área de estudos foi o estudo econômico da falência) quanto a nova."[i] É preciso que…

com sua conta bancária junto ao ITAÙ. Em uma das cláusulas do presente contrato a Autora consentiu que a Ré disponibilizasse em sua conta o Itaú Lis. O cheque especial do Itaú em que o mesmo divulga como proganda em seu prório estrato bancário: “ Dinheiro na conta, simples e rápido, para imprevistos e emergências” ( documento acostado a inicial). O Lis apresenta o valor de R$950,00, em contrapartida com taxa de juros contratual de 8,50%. Ocorre que em uma situação de emergência a…

com sua conta bancária junto ao ITAÙ. Em uma das cláusulas do presente contrato a Autora consentiu que a Ré disponibilizasse em sua conta o Itaú Lis. O cheque especial do Itaú em que o mesmo divulga como proganda em seu prório estrato bancário: “ Dinheiro na conta, simples e rápido, para imprevistos e emergências” ( documento acostado a inicial). O Lis apresenta o valor de R$950,00, em contrapartida com taxa de juros contratual de 8,50%. Ocorre que em uma situação de emergência a…

imposição natural da vida em sociedade e, exatamente, para sua própria existência e o desenvolvimento normal das potencialidades de entes personalizados. É que investidas ilícitas ou antijurídicas no circuito de bens ou de valores alheios perturbam o fluxo tranqüilo das relações sociais, exigindo, em contraponto, as reações que o direito engendra e formula para restauração do equilíbrio rompido (...). MARIA HELENA DINIZ, na obra Curso de Direito Civil Brasileiro, Responsabilidade…

de crédito o que possibilita novos investimentos garantindo assim o crescimento da empresa. 2.2 DIREITO TRIBUTÁRIO A denúncia espontânea possui enorme relevância no Direito Tributário, como não poderia ser diferente, pois aquele que confessa o ilícito tributário, pagando o que é devido, deve por certo ter tratamento diferenciado. No entanto, é pouco utilizado pelos contribuintes brasileiros, sendo muitas as dificuldades que se impõe para sua aplicação. Assim, apesar de sua relativa…