Icms Pis Cofins Csll

417,00 C ICMS A RECOLHER 1.250,00 59.000,00 63.000,00 5.250,00 C PIS A RECOLHER 350,00 2.435,00 2.275,00 190,00 C COFINS A RECOLHER 1.615,00 11.240,00 10.500,00 875,00 C PROVISÃO PARA IPRJ A RECOLHER 285,00 3.435,00 4.200,00 1.050,00 C PROVISÃO PARA CSLL A RECOLHER 245,00 3.080,00 3.780,00 945,00 C CAPITAL SOCIAL 10.000,00 10.000,00 C RESERVA LEGAL 2.000,00 2.000,00 C LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS 42.969,00 42.969,00 C VENDAS DE MERCADORIAS 350.000,00 350.000,00 C (-)…

FACULDADE ANHANGUERA DE JOINVILLE TÉCNICO EM LOGÍSTICA – 9D - Noturno PIS / COFINS / CSLL Cirineu Bernardo – RA: 1401015847 Flavio Biatobock – RA: 1401015861 Iluinia Anelisin Chupel – RA: 1401015842 José Augusto Gomes – RA: 1401015732 Rodrigo Bragança Dotto – RA: 1401015857 Samara Zonta – RA: 1401015868 Thais Araujo – RA: 1401015793 Vanderlei André de Paula – RA: 1401015824 Yaser Gonçalves Kruger – RA: 1401015855 Joinville, 18 de Março de 2015 INTRODUÇÃO Ao início do ano, as empresas

Apuração do IRPJ Trimestralmente 2006 70 TABELA 05 - Apuração da CSLL Trimestralmente 2006 71 TABELA 06 – Crédito de IPI s/ Importações 2006 72 TABELA 07 - Apuração Mensal do IPI à Recolher 73 TABELA 08 - Apuração ICMS s/ vendas 74 TABELA 09 - Total de Créditos de ICMS s/ Importações 2006 75 TABELA 10 - Encargos Sociais 2006 76 TABELA 11 - Balanço Patrimonial Lucro Presumido 2006 77 TABELA 12 - Cálculo do PIS e COFINS à pagar 79 TABELA 13 - Créditos Permitidos Regime…

administração para satisfazer estratégias. 2 – Explique a diferença entre ISS e ICMS. A diferença é que ISS é recolhido para o município pelos prestadores de serviços que façam serviços no próprio município, já o ICMS é recolhido para o estado pela tributação da circulação de mercadorias e serviços de telecomunicação e transporte intermunicipal e interestadual. 3 – Posso afirmar que a Base de Cálculo para o Imposto de Renda e CSLL é a mesma no Lucro Presumido? Justifique sua…

permite-se deduzir o montante do tributo, da mesma espécie, pago na operação anterior. No caso da COFINS não-cumulativa, a não cumulatividade é parcial porque não foi permitida a dedução da contribuição paga em todas as operações imediatamente anteriores. Os custos e as despesas que irão compor a base de cálculo dos créditos estão elencados no art. 3º da Lei nº 10.833, de 2003, na redação atual. O crédito de COFINS será apurado mediante aplicação da alíquota de 7,6% sobre a base de…

Principais Tributos 40 3.8.4.1 Irpj 40 3.8.4.2 Ipi 41 3.8.4.3 Icms 42 3.8.4.4 Pis 43 3.8.4.5 Cofins 44 3.8.4.6 Csll 44 3.8.4.7 Iss 44 3.10 FORMAS DE TRIBUTAÇÃO 45 3.10.1 Lucro Presumido 45 3.10.1.2 Particularidades Lucro Presumido 45 3.10.1.3 Lucro Presumido – Cálculo do IRPJ 46 3.10.1.3.1 Base de Cálculo 46 3.10.1.3.1.2 DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA 48 3.10.1.3.1.3 Ganhos de Capital e Outras Receitas 49 3.10.1.4 Lucro Presumido – Cálculo da CSLL 49 3.10.1.4.2 Adições á Base de Cálculo 50…

Formação do Patrimônio do Servidor Público, PIS/Pasep exceto a incidente na importação Contribuição Patronal Previdenciária (CPP) para a Seguridade Social, a cargo da pessoa jurídica INSS/CPP (patronal), exceto as receitas do Anexo IV Imposto sobre operações relativas à circulação de mercadorias e sobre prestações de serviços de ICMS transporte interestadual e intermunicipal e de comunicação ISS Imposto sobre serviços de qualquer natureza IRPJ IPI CSLL Cofins 1.5 – Quando Utilizar…

RECONHECIMENTO E MENSURAÇÃO III Prof. Dr. Emanoel Marcos Lima ADAILTON QUEIROZ DE SOUZA NILTON DE MELLO SANTOS CAMPO GRANDE – MS, JULHO 2013 BALANCO PATRIMONIAL ATIVO ATIVO CIRCULANTE DISPONÍVEL Caixa Banco Duplicata a Receber (-)PECLD ICMS a Recuperar Dividendos a Receber Estoque Produto A Produto B Produto C ATIVO NÃO CIRCULANTE INVESTIMENTOS Empresa Alfa Empresa Beta Imobilizado Intangível DEPRECIAÇÃO ACUMULADA Depreciação Impairment 6.753.519,00…

DIST DIVIDENDOS | | (-) DIST DIVIDENDOS | | BASE DE CÁLCULO | 126.307,08 | BASE DE CÁLCULO | 125.307,08 | IRPJ (15%) | 18.946,06 | CSLL(9%) | 11.277,64 | ADICIONAL (10%) | 10.630,71 | | | IRPJ A RECOLHER | 29.576,77 | CSLL A RECOLHER | 11.277,64 | 3.2 FICHA DE ESTOQUE DATA | OPERAÇÃO | | ENTRADAS | | | | QUANT | VALOR | TOTAL | 02/11/2012 | COMPRA |

9.01 Conta A 1.1.3 ESTOQUES 1.1.3.1 MERCADORIAS PARA REVENDA 1.1.3.1.01 Estoque Inicial 1.1.3.1.02 Compras 1.1.3.1.03 Fretes e Carretos 1.1.3.1.04 ICMS – Substituição Tributária 1.1.3.1.05 ICMS – Antecipado 1.1.3.1.10 (-) Devoluções de Compras 1.1.3.1.11 (-) ICMS sobre Compras 1.1.3.1.12 (-) COFINS sobre Compras 1.1.3.1.13 (-) PIS sobre Compras 1.1.3.1.19 (-) Custo das Mercadorias Vendidas 1.1.3.2 PRODUTOS ACABADOS 1.1.3.2.01 Estoque Inicial 1.1.3.2.02 Produção…