Paraiso Fiscais

sejam oficias, os números informados nas fontes pesquisadas são coincidentes” (CANDELORO, RIZZO, PINHOS, 2012, p.163) Desta serão apresentados pontos relevantes do processo de Lavagem de Dinheiro, envolvendo operações de mercado de capitais em paraísos fiscais. Diante do exposto, avaliou-se como viável o desenvolvimento do estudo de um caso especifico, o caso xxxx. Achou-se apropriado o seu exame pelo fato de ser reconhecido publicamente como uma das maiores fraudes corporativas já…

NO DEPLANO ESTRATÉGICO DE COMBATE À FRAUDE E EVASÃO FISCAIS E ADUANEIRAS 2012/2014 MINISTÉRIO DAS FINANÇAS 2012-2014 PLANO ESTRATÉGICO DE COMBATE À FRAUDE E EVASÃO FISCAIS E ADUANEIRAS 31 de Outubro de 2011 Página 1 PLANO ESTRATÉGICO DE COMBATE À FRAUDE E EVASÃO FISCAIS E ADUANEIRAS 2012/2014 ÍNDICE 1. 1.1. 1.2. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.4.1. 2.4.2. 2.4.3. 2.4.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.1.4. 3.1.5. 3.1.6. 3.1.7. 3.1.8. 3.1.9. 3.1.10. 3.1.11. 3.1.12. 3.2.

n.º 10 – Bairro Cidade Industrial, nesta cidade e comarca de São Sebastião do Paraíso, Estado de Minas Gerais, CEP: 37.950-000. Parágrafo Único – O Diretório, è pessoa jurídica definida e goza de autonomia administrativa, financeira e disciplinar; Art. 2 – O Diretório tem por finalidades: I – Representar os estudantes regularmente matriculados nos cursos de graduação mantidos pela União de Escolas Superiores Paraíso Ltda., II – Lutar pela elevação do nível de ensino e aperfeiçoamento da formação

quântico em qualidade e eficiência após o advento do Sistema Público de Escrituração Digital (Sped), programa que reúne diversos módulos, como a Nota Fiscal Eletrônica, Escrituração Fiscal Digital (EFD), Escrituração Contábil Digital (ECD), entre outros. “Não podíamos mais continuar atuando do mesmo jeito que trabalhávamos até 2009”, diz o auditor-fiscal e coordenador-geral de fiscalização da Receita Federal do Brasil (RFB), Iágaro Jung Martins, durante apresentação ontem no Fórum Sped,…

países com facilidades fiscais, os ditos paraísos fiscais. Em meados da década de 90, a Parmalat emprega cerca de 40 000 trabalhadores e factura anualmente valores na ordem dos 8 000 milhões de euros. Tudo parece correr lindamente, inclusive as opiniões dos analistas de mercado aferindo as acções da empresa como fidedeginas e de excelente investimento. Até que em 2003, uma aplicação financeira no valor aproximado de 500 milhões de euros num fundo situado num paraíso fiscal suscita…

dinheiro (colocação, ocultação e integração), verificando-se as técnicas mais comuns utilizadas pelos criminosos. Dentro desse contexto, ressalta-se no presente trabalho a importância dos paraísos fiscais ou centros offshore que acabam por facilitar a lavagem de dinheiro em virtude do rígido sigilo bancário, fiscal e comercial por estes apresentado. Neste sentido, verifica-se que devido à transnacionalidade deste crime, é imprescindível uma união internacional para combatê-lo.…

globalização não existe só na economia mundial, também é possível ver a sua marca em atividades ilegais como a prostituição, pedofilia, tráfico de drogas, armas e animais, aumento de organizações criminosas, "lavagem de dinheiro" e consequente aumento dos "paraísos ficais". O mundo globalizado enfrenta agora uma nova ameaça, já que as facções criminosas não têm barreiras geográficas que atrapalhem os seus objetivos de cometer delitos para o seu próprio bem. Esta é talvez uma das maiores…

Os paraísos fiscais constituem um ambiente especialmente criado para depositar, guardar, investir ou recuperar dinheiro. Gozam de um serviço sofisticado de assessoria, escritórios, procuradores, empresas de auditoria e, naturalmente, por supostas sucursais da banca "legal" especializadas neste tipo de operações. Contam com o sigilo bancário, comercial, administrativo e registral, enquanto que a administração fiscal do paraíso fiscal rejeita qualquer tipo de assistência mútua,…

sede contabilística para paraíso fiscais, assim denominadas por possuírem algumas características como: baixa carga tributaria ou mesmo isenção fiscal garantia de absoluto sigilo bancário, estabilidade politica e legislativa, privacidade de negócios, etc. Empresas offshore (offshore company) são entidade situada fora do país de domicilio de seus proprietários e, portanto, não sujeita ao regime naquele país. 2 OFFSHORE Quanto maior a carga fiscal existente…

ser conhecidas como “paraísos fiscais”. (...) após a segunda metade do século XX, surgiram tratados e convenções internacionais destinados a regular a existência dos paraísos fiscais e o funcionamento das sociedades off-shore. Os paraísos fiscais costumam ser classificados em duas categorias: a) paraísos fiscais puros: localidades onde não existem tributos; b) paraísos fiscais relativos: localidades onde os tributos são extremamente reduzidos. Esses paraísos fiscais…