Paraiso Fiscais

em outras aplica¬ções (em ações, letras de câmbio), as pessoas subcontratadas devolvem as aplicações para os intermediários, que, por sua vez, depositarão os montantes numa conta de banco nacional ou num paraíso fiscal, lugar onde os controles sobre os depósitos não são rigorosos. "Paraíso fiscal" designa os lugares (muitas vezes são pequenas ilhas) em que enormes quantias de ca¬pital financeiro são depositadas. As altas taxas de juros pagas e a falta de controle sobre pessoas e…

UNIVERSIDADE DA REGIÃO DE JOINVILLE – UNIVILLE CURSO DE DIREITO – NÚCLEO DE PRÁTICA JURÍDICA COORDENAÇÃO DE MONOGRAFIA HOLDINGS OFFSHORE EM PAÍSES COM TRIBUTAÇÃO FAVORECIDA: A SONEGAÇÃO FISCAL LEGITIMADA JÓ CALÉBE BEDUSCHI Monografia submetida à Universidade da Região de Joinville – UNIVILLE, como requisito parcial à obtenção do título de Bacharel em Direito. Orientador: Prof. Luis Claudio Gubert Joinville (SC), outubro de 2011. Meus agradecimentos: Agradeço…

DIREITO FISCAL INTERNACIONAL Principio da territorialidade: - sentido positivo: significa que as leis tributárias internas se aplicam no território interno de um modo generalizado inclusivamente aos não nacionais no respectivo estado - sentido negativo: as leis tributárias estrangeiras não se aplicam no território do país em causa Dupla tributação internacional: Regra das 4 entidades – para existir dupla tributação internacional tem que se verificar as 4 entidades ou…

internacional. Para realizá-la, devem ser seguidos os passos descritos. PASSOS Passo 1 (Aluno) Realizar leitura do artigo disponível no endereço eletrônico indicado:  FERREIRA, C. Operações comerciais e financeiras internacionais realizadas em paraísos fiscais: planejamento tributário internacional e operações offshore. Revista de Direito, São Paulo, 2008. Disponível em: . Acesso em: 30 março 2013. Passo 2 (Equipe) Discutir, a partir do artigo indicado no passo anterior, as…

em outras aplicações (em ações, letras de câmbio), as pessoas subcontratadas devolvem as aplicações para os intermediários, que, por sua vez, depositarão os montantes numa conta de banco nacional ou num paraíso fiscal, lugar onde os controles sobre os depósitos não são rigorosos. "Paraíso fiscal" designa os lugares (muitas vezes são pequenas ilhas) em que enormes quantias de capital financeiro são depositadas. As altas taxas de juros pagas e a falta de controle sobre pessoas e…

operacionais detidas pelas holdings. 9 Principais Destinos dos Investimentos De acordo com o levantamento do Banco Central do Brasil de Capitais Brasileiros no Exterior 2007 grande , parte dos capitais brasileiros tem como destino os chamados “paraísos fiscais” , principalmente Ilhas Cayman, Ilhas Virgens Britânicas e Bahamas. Os Estados Unidos da América também destacamse no destino de capitais brasileiros. A partir de 2004, a Dinamarca juntou-se ao grupo dos maiores receptores…

sólida que o país precisa de uma profunda reforma no poder judiciário. E finalmente temos uma boa noticia, ele foi condenado SIM C-O-N-D-E-N-A-D-O, mas não por nós, ele foi condenado pelo tribunal da Ilha Jersey, uma ilha britânica, que é um dos paraísos fiscais que ele usa para esconder os “SUPOSTOS” desvios de dinheiro do Brasil. O processo na ilha se resolveu em menos de 4 anos isso mesmo 4 anos !! Já aqui o mesmo processo se arrasta há 10 anos e ainda não saiu da fase inicial. Temos…

em outras aplica­ções (em ações, letras de câmbio), as pessoas subcontratadas devolvem as aplicações para os intermediários, que, por sua vez, depositarão os montantes numa conta de banco nacional ou num paraíso fiscal, lugar onde os controles sobre os depósitos não são rigorosos. "Paraíso fiscal" designa os lugares (muitas vezes são pequenas ilhas) em que enormes quantias de ca­pital financeiro são depositadas. As altas taxas de juros pagas e a falta de controle sobre pessoas e…

voto: “[...] Não é demasia escancarar aspectos envolvidos na espécie, considerados os interesses nacionais. Que estímulo é esse a investimentos no exterior, à busca de divisas? Tem-se, sim, inoportuna, descabida e inconstitucional voracidade fiscal, na contramão do almejado crescimento das empresas brasileiras, da necessária, porque salutar, projeção do Brasil no cenário internacional. A imposição tributária em análise, além de fugir ao figurino próprio, é um contra-senso, nada…

reciprocidade e compensação de créditos,bem como definia e controlava o fluxo financeiro clandestino de recursos para ou do exterior através dessas empresas. O Bank of Europe, representava o correspondente clandestino do Banco Santos localizado do paraíso fiscal de Antigua, na America Central. Foi recebida denuncia também, por lavagem de dinheiro contra Márcia Maria Costa Cid Ferreira e Edna Ferreira de Souza e Silva, respectivamente mulher e Irma do ex-dono do Banco. De acordo com os…