GESTÃO ESTRATÉGICA DE CONTAS A PAGAR

ESTRATÉGICA DE CONTAS A PAGAR Gerenciar compromissos financeiros assumidos é função nobre e de vital importância para a empresa. Todos os compromissos legalmente constituídos devem ser pagos. Como e quando pagar pode ser a diferença em termos de produtividade. O QUE É CONTAS A PAGAR? É a arte de honrar os compromissos (compras de materiais e serviços) devidamente constituídos e autorizados pela empresa, com o maior prazo possível e menor custo empresarial. Compete aos profissionais da área de Contas a Pagar as seguintes responsabilidades: - Montar o processo de pagamento antes da data de vencimento, detectando e corrigindo eventuais divergências. - Controlar todos os contratos firmados que requeiram pagamentos em datas predeterminadas, inteirando-se dos seus cálculos e atualizações. - Manter sistemático contato com fornecedores internos e externos, de forma a facilitar a comunicação (geralmente, a grande vantagem na negociação de encargos financeiros se consegue neste nível, ou no nível imediatamente superior)- Preparar para a tesouraria, posição diária e semanal dos compromissos a liquidar, para efeito do fluxo de caixa operacional. - Estar sempre atento para as vantagens financeiras estratégicas em pagar ou postergar determinado compromisso. Principais objetivos: 1 Confrontação do contas a pagar 2 Efetivação do pagamento Entrada de documentos Setor de Liquidação de pagamentos, bancos (fontes internas e externas)…

MODULO III CONTAS A PAGAR CARACTERIZA CONTA A PAGAR QUANDO A EMPRESA ASSUME ALGUM COMPROMISSO QUE GERA UMA OBRIGAÇÃO DE PAGAMENTO. AO EFETUAR UMA COMPRA DE MERCADORIA A PRAZO SERÁ GERADO UMA CONTA A PAGAR. AUMENTARÁ O SALDO DO ESTOQUE E EM CONTRAPARTIDA AS OBRIGAÇÕES DA EMPRESA. CONTROLE DE CONTAS A PAGAR O CONTROLE DE CONTAS A PAGAR EM UMA EMPRESA OCORRERÁ A PARTIR DO MOMENTO QUE ESTA EFETUAR AQUISIÇÃO DE ALGO QUE GERE UMA OBRIGAÇÃO, POR EXEMPLO UMA COMPRA A PRAZO. ESTES…

Gestão Estratégica de Contas a Pagar — Presentation Transcript * 1. Gestão Estratégica de Contas a Pagar Ministrante Edson Paulo Evangelista * 2. Gestão Estratégica de Contas a Pagar Esta apresentação poderá ser baixada em: www.facebook.com/StyllusConsultoria http://twitter.com/#/StyllusConsult * 3. O que é Contas a Pagar? Certamente já ouvimos alguns conceitos “erroneos” sobre este setor vital de uma organização, tais como: “ Não se discute. Paga-se, pois o gasto já foi…

Voluntário – advém de uma decisão (compra de edifício); Involuntário – não advém de uma decisão (incêndio, roubo). Contas:  Contas do Ativo  Aumentos = Debitam-se  Diminuições = Creditam-se  Contas do Passivo  Aumentos = Creditam-se  Diminuições = Debitam-se  Contas de Gastos (classe 6)  Aumentos = Debitam-se  Diminuições = Creditam-se  Contas de Rendimentos (classe 7)  Aumentos = Creditam-se  Diminuições = Debitam-se IVA’s: Sub contas de 2432: …

Procedimentos Setor Financeiro Procedimentos Setor Financeiro Procedimentos Financeiros * Contas a pagar * Recebe, documentado, os boletos bancários e ordens de pagamentos á prestadores de serviços, fornecedores e funcionários; já aprovados pelo setor de compras/RH; * Recebe Notas Fiscais já aprovadas pelo setor de compras/RH, envia ao contador e arquiva uma cópia. * Lança pagamentos a fazer em Controle Financeiro Mensal (eletrônico) e arquiva com os demais. * Inclui…

Fase de diagnóstico dos problemas enfrentados com a centralização na matriz, do seu departamento de contas a pagar. 1- O PROBLEMA APRESENTADO: (A fase do problema apresentado são impressões iniciais dos envolvidos sobre as causas do problema) A empresa Econômica Ltda., surgiu em 1977, no interior do estado do Rio Grande do Sul, na cidade de Rodeio Bonito, tendo como principal atividade o agronegócio. (Vendas de máquinas agrícolas e insumos). No inicio das suas atividades,…

OAB - 2ª Fase Direito Tributário Ação Anulatória em Execução Rafael Saldanha 2012 Copyright. Curso Agora eu Passo - Todos os direitos reservados ao autor. Direito Tributário DIREITO TRIBUTÁRIO RAFAEL SALDANHA PEÇA EXTRA Nº 14 Tonico Quinze, desde a juventude, sempre trabalhou como autônomo, exercendo a profissão de alfaiate. Muito prudente, quando jovem, Tonico contratou um plano de previdência privada para garantir um sustento digno quando chegasse à velhice. Ocorre…

controle financeiro de contas a pagar, contas a receber fluxo de caixa, contas correntes, conciliação bancaria e gerar um possível relatório contábil. Essas são as condições que um departamento financeiro se encontra. Um sistema automatizado para todo o gerenciamento financeiro traz rapidez e flexibilidade para empresa. A confiabilidade e segurança dos dados são requisitos fundamentais para esse tipo de sistema. Portanto o contexto onde esse sistema deverá ser inserido é um ambiente com…

escolhido pelo nosso grupo foi a implementação da fase de levantamento de um sistema ERP (enterprise resource planning) na área financeira utilizando os módulos de contas a pagar, contas a receber e fluxo de caixa. O prazo para implementação da fase de levantamento é de até 27(dias), a partir de junho de 2013 ao custo total estimado de R$ 172.488,57. Com uma reserva de R$ 17.248,86 disponíveis para suprir os riscos desconhecidos e conhecidos do projeto: equipe não dedicada…

Art. 49. A programação da despesa orçamentária, para efeito do disposto no artigo anterior, levará em conta os créditos adicionais e as operações extra-orçamentárias. Art. 50. As cotas trimestrais poderão ser alteradas durante o exercício, observados o limite da dotação e o comportamento da execução orçamentária. A aprovação do “quadro de cotas trimestrais” da despesa visa manter o equilíbrio entre a arrecadação (receita) e o pagamento (despesa), de modo a evitar que algum projeto…