Cobrança De Duplicata De Cliente

CASO Nº 04/2011 - CASOS PRÁTICOS DE AUDITORIA - RESOLVER 1.3 DUPLICATAS A RECEBER – CIRCULARIZAÇÃO Companhia ABC I – Com base nas informações disponíveis, efetue um resumo das falhas nos sistemas contábeis e de controles internos, destacando os seguintes aspectos: a. As possibilidades de fraudes e desvios de bens e valores da empresa auditada. b. A falta de segregação de determinadas funções e trabalhistas. c. A existência de contingências fiscais e trabalhistas. d. As deficiências

empresa Pereira Ltda., enviou ao banco Urupês S/A, para cobrança simples, um borderô de Duplicatas no valor de $ 100.000. O banco cobrou $ 1.000 de comissões. 2. Em 20/07 O banco comunicou, mediante aviso, o recebimento de todas as Duplicatas. Solução: Em 05/07 (1) Títulos em Cobrança a Endossos para Cobrança N/ remessa ao banco Urupês S/A, para cobrança simples, de um borderô de duplicatas........100.000 _________________…

INTRODUÇÃO 1. TITULOS E DOCUMENTOS DE COBRANÇA 2. CONTROLES E FORMAS DE COBRANÇA 3. TIPOS DE CARTEIRA DE COBRANÇA 4. EXECUÇÃO 5. BIBLIOGRAFIA INTRODUÇÃO O alto índice de inadimplência atual, exige cada vez mais que seja elaborada uma análise de crédito mais aprofundada e rigorosa. O relacionamento creditício, tanto no segmento das pessoas físicas como jurídicas, faz com que o número de documentos de origem e os respectivos documentos de cobrança sejam os mais…

ADMINISTRAÇÃO DO CAPITAL DE GIRO 3.1 - ADMINISTRAÇÃO DE DUPLICATAS A RECEBER 3.1.1- INTRODUÇÃO A venda a prazo ocorre quando a empresa entrega a mercadoria ou presta um serviço a um cliente e este assume o compromisso de pagar o valor correspondente em uma data futura. Esta operação mercantil envolve parte significativa das transações comerciais e fundamenta-se na CONCESSÃO DE CRÉDITO ao cliente, envolvendo riscos e custos . No Brasil esta concessão de crédito comercial

Capital de Giro Líquido resulta da subtração de todos os compromissos a curto prazo da empresa para com fisco, fornecedores, funcionários, etc., do total do Capital de Giro Bruto. Ou seja, Ativos Circulantes – Passivos Circulantes. Recebimentos De Clientes Caixa Estoque de Matéria-prima Contas a Receber Produto Acabado Vendas a Prazo Compras de M.Prima Produção 2.1 – Capital Circulante Líquido  O objetivo da Administração do Capital de Giro, é administrar cada um dos ativos…

administração dos activos circulantes 4 2.1 Administração de duplicatas a receber e de Estoques 4 2.1.1 Administração de duplicatas a receber 4 2.2 Política de crédito 4 2.3 Padrões de crédito 5 2.4 Investimentos em duplicatas a receber 5 2.5 Análise de Crédito 9 3.Condições de crédito 10 3.1 O desconto Financeiro 11 3.2 Período de Desconto Financeiro 12 3.3 Período de crédito 13 4. Política de Cobrança 13 4.1 Tipos de procedimentos de cobrança 14 5. Administação financeira…

ADMINISTRAÇÃO DO CRÉDITO E COBRANÇA PNT A liquidez da empresa está diretamente relacionada com a administração do Capital de Giro e do Ciclo Financeiro. O Capital de Giro é representado, quase sempre, pelos ativos que são movimentados, tais como: duplicatas ou contas a receber derivadas das vendas a prazo aos Clientes e estoques de mercadorias destinados à venda. O Ciclo Financeiro, por sua vez, é o tempo que a empresa demora para transformar esses ativos em dinheiro.…

representa um dos mais importantes ativos da empresa. São valores a receber decorrentes de vendas a prazo de mercadorias e serviços a clientes, e outras transações de menor relevância as quais não representam o objeto principal da empresa, mas são normais e inerentes a sua atividade. Por este motivo torna-se importante a segregação dos valores a receber (CLIENTES), das demais contas as quais podem ser denominadas como – OUTROS CRÉDITOS. Essas contas, geralmente, são realizáveis no…

Entidade Auditada: Embeleze Cosméticos Área Auditada: Cobrança Tipo de Auditoria: Financeira Descrição da Análise: 1) Rever o sistema de controle interno, verificando a existência ou não de instrumentos normativos; Foi revisto o controle interno, e verificamos que existem documentos que comprovem os instrumentos normativos. 2) Verificar se o sistema adotado é manual, mecânico ou informatizado. Se informatizado, verificar a existência de backup`s e se são atualizados; Verificamos…

alguma providencia de cobrança caso não seja feito o pagamento do mesmo, comprovando que o material foi pego e aceito pelo sacado... A empresa eticamente não liga antes de uma semana de atraso para o cliente, após passar uma semana à empresa começa as ligações e negociações, após completar um mês de atraso do título, a empresa pode tomar providencias de cobrança, enviando o título para cartório, como colocar o título em cartório. Existe duas maneiras, a empresa trabalha com cobrança…