calculo de risco

Departamento de Ações e Custódia

Manual de Marcação a Mercado

Versão Resumida - V12.1
Vigência – 14/06/2013

Propriedade de Banco Bradesco S.A.
Proibida a reprodução total ou parcial sem prévia autorização.

Banco Bradesco S.A. - Manual de Marcação a Mercado
Departamento de Ações e Custódia

SUMÁRIO

1.

2

Princípios Gerais ....................................................................................................................... 4
1.1.

Marcação a Mercado (MaM) e Objetivo deste Manual. ............................................... 4

1.2.

Princípios da MaM ........................................................................................................... 5

1.3.

MaM e Contabilidade ....................................................................................................... 5

1.4.

Fontes de Dados .............................................................................................................. 6

1.5.

Ativos em Default ............................................................................................................ 6

1.6.

Contagem de Dias ............................................................................................................ 7

1.7.

Feriados ............................................................................................................................ 7

1.8.

Métodos de Interpolação de Taxas de Juros ................................................................ 7

1.9.

Cotas de Fundos de Abertura / Fechamento................................................................ 8

Títulos Públicos Federais......................................................................................................... 9
2.1

Títulos Pré-Fixados ........................................................................................................ 9

2.1.1 LTN