Caixa

A Jeane Imobiliária é uma empresa nova no mercado, mas com pouco tempo de sua existência a mesma soube aproveitar as oportunidades e tem uma visão ampla e aberta de crescimento para o futuro. De acordo com os resultados obtidos no ano de 2013, foi possível realizar uma “previsão” dos seus recebimentos e de suas despesas para o ano de 2014, juntamente com sua previsão para um investimento novo.
Com um capital inicial de R$ 20.000,00, e de acordo com as Tabelas 1 e 2 de recebimentos e pagamentos de 2013, podemos perceber que a emprese teve uma média de recebimentos em torno de R$ 21.641,00 mensais, e de pagamentos (despesas) médio de R$ 5.008,00, ou seja, no ano de 2013 a emprese teve um saldo médio de R$ 16.708,00.
Com base nessas informações e nas informações disponibilizadas pela gestora da empresa, o seguinte estudo projetou um orçamento para o ano de 2014, onde foi utilizado de base os dados do ano de 2013 e as informações passadas pela Jeane para investimentos em 2014. Segue em anexo todas as demonstrações financeiras que serão analisadas neste estudo e o orçamento realizado.
Como se trata de uma empresa especializada em vendas de lotes em parceria com uma construtora, a gestora segue uma linha de vendas futuras constantes, onde tem uma média de 70% de seus recebimentos serem a vista e os outros 30% com 30 dias em média, e sem deixar de trabalhar com um saldo mínimo de caixa no valor de R$ 15.000,00, esse saldo suportaria uma queda significativa de vendas por até 3 meses sem que a empresa gere prejuízo.
Como dito anteriormente, com as vendas consideradas em um valor constante médio, as únicas alterações que sofrerá as entradas da empresa será nos meses de maio de novembro onde aumentará em média R$ 8.000,00 (além do esperado), pois nesses meses haverá um loteamento a ser vendido na cidade de Cachoeira Dourada de Minas, ou seja, será um evento temporário mais que acarretará em um aumento significativo. Consequentemente o aumento das despesas também