Relatorio Auditado

procedimentos do OC), na análise cuidadosa dos documentos do auditado (manual do SG, procedimentos documentados, documentos de processos, a serem possivelmente fornecidos ao OC antecipadamente, embora de forma simplificada) e na definição precisa do planejamento e programação da auditoria. Pré- auditorias no local podem ser úteis, permitindo à equipe de auditoria / OC um melhor preparo para certificação. 4 Conduta eficaz Relatório apropriado A auditoria deve ser…

Análises críticas realizadas pela direção. 5.2.3 A agenda de auditoria é elaborada de forma a garantir que todos os processos do sistema de gestão da qualidade sejam auditados no prazo de 12 meses. 5.2.4 Devido a sua importância para o sistema de gestão da qualidade, os seguintes requisitos da norma NBR ISO 9001: 2000 são auditados em todas as auditorias programadas: 5.2.4.1 Controle de documentos; 5.2.4.2 Controle de registros; 5.2.4.3 Auditorias internas; 5.2.4.4 Ação…

qualificação da equipe auditora; - Verificar a eficácia das ações implantadas. 2.2 Auditores Internos / Lider - Elaborar o planejamento dos recursos da auditoria; - Elaborar o check-list de auditores - Realizar a auditoria; - Elaborar o relatório da auditoria. 2.3 Diretores / Gerente de Contrato - Consensar o planejamento e disponibilizar os recursos para auditoria; - Analisar o resultado da auditoria e implementar as ações corretivas, preventivas e/ou de melhorias…

precisa, primordialmente, de independência em relação ao objeto auditado, a fim de coletar dados consistentes e produzir análises imparciais para a consecução de pareceres objetivos e confiáveis. Para que tal propósito seja alcançado, o auditor necessita desenvolver alguns atributos pessoais, dentre os quais pode-se destacar: Capacidade Técnica : O Auditor deve conhecer em profundidade as normas e procedimentos ligados ao setor auditado. Tal necessidade implica na especialização do…

pode recusar a solicitação do organismo de certificação para fornecer o relatório final para a IATF, 3.1. – Acordo de Certificação com o Cliente Motivos das Mudanças: Esclarecer a exigência em 3.1 d) e e) do “autorizará”…. Para “não pode recusar”…. No passado, os clientes interpretavam que “autoriza” como tendo o direito de recusar a presença de um representante da IATF ou a prestação de uma cópia do relatório de auditoria à IATF, que não era a intenção. Estas declarações…

investigação, onde o pesquisador formula perguntas orientadas, com um objetivo definido, frente a frente com o entrevistado e dentro de uma interação social”. Basicamente um método que corresponde a realização de reunião entre os auditores e os auditados. Está entrevista deve de ser feita pessoalmente por isso, tem que haver uma data, hora, local aonde ocorrera a entrevista, em seguida, gerar todo o questionamento que será feita no decorrer da entrevista, fazer anotação de todas as…

demonstração contábil, quer com a verificação dos dados. Cada folha no arquivo deve ter uma letra ou número de identificação, ou uma combinação de ambos, para distingui-la de todas as outras. Terminado a auditoria, emitido o parecer e elaborados os relatórios, os papéis de trabalho devem ser arquivados em lugar seguro de fácil acesso, para possíveis verificações futura, e serão utilizados para auditoria do ano seguinte. Os número de referência, são necessários para referenciar a…

fase de execução. Na fase de planejamento é permite coletar informações sobre o ambiente computacional da instituição a ser auditada; já na fase de execução ela é usada para detectar pontos fortes, possíveis falhas e irregularidades nos sistemas auditados. ( ) As ferramentas ou técnicas de apoio podem ser divididas em dois grupos: Técnicas de Análise de Dados e Técnicas de Verificação de Controles de Sistemas. 3. Resuma em pequenos pontos a tarefa de planejamento de auditoria. …

necessários, definir diretrizes e prioridades, alinhá-las aos objetivos estratégicos e prover os recursos necessários. Dentre os principais cuidados e ações a serem observadas nesta fase, destacam-se: • analisar preliminarmente o órgão a ser auditado • definir critérios e procedimentos • constituir e preparar a equipe de auditoria • identificar os documentos de referência • preparar o trabalho de campo (check list, etc) • elaborar o plano de auditoria 2ª fase: Execução …

juízos ou cair em omissões que possam alterar de alguma maneira os resultados.  Saber escutar – procedimentos incorretos são constatados simplesmente pelo fato de escutar os auditados.  Criatividade - ser inovador nos desenvolvimentos dos trabalhos.  Respeito pelas idéias dos demais (principalmente dos auditados), jamais impor o seu ponto de vista. Depois de escutar fazer as seguintes perguntas : a) Talvez dessa forma não seria melhor? b) Que tal fazer desse modo? c)…