Os Fluxos De Dinheiro Ilícito

Deontologia, do 5º Semestre da Licenciatura em Contabilidade e Administração – Ramo Fiscalidade. Tem como principal objetivo divulgar as medidas tomadas pelos organismos governamentais e pelas instituições supervisoras, quando é cometido algum ato ilícito por parte de uma empresa que viola o sentido da ética empresarial. Violar a ética empresarial é praticar comportamentos inadequados que visam a obtenção de lucro sob qualquer custo para benefício próprio. Sem estes organismos o…

Lavagem de dinheiro Inicialmente os primeiros países a criminalizar a prática da lavagem de dinheiro ou lavagem de capital, foram os Estados Unidos e a Itália, contudo, é notório que tal prática é realizada em todo o mundo. Em Portugal também é chamado de “branqueamento de capitais”, e ambas as expressões servem para designar a ação de esconder a origem ilícita do dinheiro havido de práticas criminosas, como veremos a seguir. O Brasil só veio a disciplinar internamente a lavagem de…

por todos os atos ilícitos cometidos por este na gestão de sua empresa tanto na esfera civil quanto na criminal. Essa medida exige uma parceria transparente e organizada entre clientes e contadores, uma vez que o destino de ambos depende da responsabilidade com que se organiza a contabilidade da empresa. O contabilista, como qualquer profissional liberal, está em contato com uma variedade de clientes e pode inclusive deparar-se com práticas criminosas como a lavagem de dinheiro. Os Contabilistas

prevenção do uso indevido, atenção e reinserção social de usuários e dependentes de drogas, estabelece normas para repressão à produção não autorizada e ao tráfico ilícito de drogas, define crimes e dá outras providências. O Brasil assinou a Convenção de Viena e, em março de 1998, aprovou a Lei nº 9.613, que tipifica o crime de lavagem de dinheiro e postula como um dos crimes antecedentes o tráfico de drogas. Com o avento dessa lei, as leis anteriores (lei 6.368/1976 e 10.409/02) foram…

1 UNIVERSIDADE SALGADO DE OLIVEIRA CURSO DE DIREITO REJÂNIO MENDES LOPES JÚNIOR LAVAGEM DE DINHEIRO LEI 9.613 DE 03 DE MARÇO DE 1998 Goiânia 2011 2 REJÂNIO MENDES LOPES JÚNIOR LAVAGEM DE DINHEIRO LEI 9.613 DE 03 DE MARÇO DE 1998 Projeto de pesquisa apresentado a Disciplina Orientação Metodológica para o Trabalho de Conclusão do Curso, visando à elaboração de Monografia Jurídica, requisito imprescindível à Obtenção do grau de Bacharel em Direito pela Universidade…

O fluxo de drogas ilícitas é um fenômeno que já nos acompanha há um certo tempo. Desde o início dos anos 80 presenciamos a escalada de crimes relacionados à comercialização clandestina da droga, além do consumo desenfreado e da verdadeira economia paralela que o tráfico foi capaz de gerar neste tempo todo. Seu crescimento está intimamente relacionado à crise econômica mundial, que, ao provocar a queda dos preços de produtos da economia tradicional, forçam os agricultores empobrecidos de alguns

Também é preciso elaborar o fluxo de caixa que controla e informa todas as movimentações financeiras (entradas e saídas de valores monetários) de um dado período – pode ser diário, semanal, mensal, etc. O fluxo de caixa é composto dos dados obtidos dos controles de contas a pagar, contas a receber, de vendas, de despesas, de saldos de aplicações, e todos os demais que representem as movimentações de recursos financeiros disponíveis da organização. O Fluxo de Caixa é um instrumento…

TRABALHO ESCRAVO E LAVAGEM DE DINHEIRO – A TRAMA MILIONÁRIA NO COMÉRCIO DE SÃO PAULO O presente trabalho tem a finalidade de descrever, sem a pretensão de fazê-lo em profundidade, uma prática conhecida, e a despeito de inúmeras iniciativas no sentido de coibir essa ação, acredita-se que até hoje permanece operante e oxigenada: a lavagem de dinheiro através do comércio (e neste caso, o estudo se fez na região do Brás, centro de São Paulo), utilizando mão de obra estrangeira ilegal,…

configuração de ato ilícito praticado pelo Réu conforme disposto no art. 927 do Código Civil transcrito a seguir: Art. 927. Aquele que, por ato ilícito (arts. 186 e 187), causar dano a outrem, fica obrigado a repará-lo. Parágrafo único. Haverá obrigação de reparar o dano, independentemente de culpa, nos casos especificados em lei, ou quando a atividade normalmente desenvolvida pelo autor do dano implicar, por sua natureza, risco para os direitos de outrem. A prática do ato jurídico…

profissão alem também do código de ética desse profissional. No decorrer de um ano o contador deve apresentar o encerramento do exercício, balanço patrimonial, demonstração de lucros e prejuízos, demonstração do fluxo de caixa etc. Caso um deles demonstre erro nos valores ocorrendo desvios de dinheiro da empresa, caixa dois, e vários outros casos, o contador pode responder pelo o que acorreu, pois ele tem total acesso ao patrimônio da empresa, e nessa hora entra a questão ética de cada…