Fraude Bancaria

fundos ou por estarem sustados Ausência de qualquer indicativo nas cártulas juntadas aos autos de que se cuidava de emissão de cheques para pagamento pós-datado CONDENAÇÃO PROVAS SUFICIÊNCIA Presentes todas as elementares do crime Emprego de fraude evidenciado Apresentação de cheque sem suficiente provisão de fundos ou com o pagamento sustado Obtenção de vantagem ilícita Prejuízo da vítima Manifesta tipicidade da conduta Sentença condenatória integralmente mantida RECURSO DE…

particular”. Se o agente faz a clonagem do cartão e, com ele, realiza saques na conta bancária do titular, qual crime pratica? A jurisprudência do STJ entendia tratar-se de furto mediante fraude (art. 155, § 4º, II). Confira: “(...) Esta Corte firmou compreensão segundo a qual a competência para o processo e julgamento do crime de furto mediante fraude, consistente na subtração de valores de conta bancária por meio de cartão magnético supostamente clonado, se determina pelo…

totalmente os procedimentos e rotinas necessárias para sua aplicação, a lei Sarbanes-Oxley (SOX) tornou uma obrigação da empresa que tais manuais devem ser de fácil compreensão para que qualquer pessoa entenda-os de forma precisa, com a intenção de evitar fraudes (DIAS, 2010; CREPALDI, 2011). A administração da empresa tem total responsabilidade de verificar a eficácia e cumprimento das normas que o controle interno estabeleceu, assim como as modificações e adaptações. De acordo com…

Criminosos recrutam 'cibermulas' para lavar dinheiro coletado por phishing Fraudes eletrônicas como o phishing, que coletam dados, informações pessoais e quantias bancárias das vítimas, têm se espalhado e ganhado força ao redor do mundo. E segundo uma reportagem investigativa publicada pelo jornal português Público no último sábado (30), as redes de phishing têm contratado mulas para realizar a lavagem de dinheiro coletado através de crimes virtuais. Os cibercriminosos têm conseguido…

satisfatoriamente base sólida para as conclusões e recomendações. Papéis de trabalho * conjunto de documentos e apontamentos com informações e provas, que constituem evidência do trabalho executado. Fraude e erro * o auditor deve assessorar a administração no trabalho de prevenção de erros e fraudes, informando de forma reservado sobre quaisquer indícios ou confirmações dos mesmos no decorrer de seu trabalho. Documentação da auditoria interna * o auditor deve documentar, por…

atualização da forma que é realizada hoje pelos bancos e INSS em conjunto pode ser inovada e modernizada permitindo segurança, agilidade e eficiência com diminuição de burocracia e aumento da qualidade das ferramentas de segurança buscando evitar fraudes no sistema de confirmação de vida dos beneficiários do Instituto Nacional de Seguridade Social. Também mostraremos quais ferramentas podem ser utilizadas para a confirmação de prova de vida e qual a situação que os aposentados e…

interno por apresentarem risco de erros no processamento e registro das vendas, compras e demais operações e na preparação das demonstrações financeiras. Quanto melhor for o seu controle interno, a empresa evitará consideravelmente elevados custos com fraudes, erros ou omissões, ou então, conseguirá detectá-los com mais facilidade para tomar as atitudes necessárias. OBJETIVO Este trabalho tem como objetivo demonstrar a grande importância do controle interno nas…

atividade bancária Os principais riscos da atividade bancária são os riscos de crédito, mercado e liquidez. Estes três riscos também estão presentes no mercado financeiro como um todo. Contudo, para os bancos é muito importante ter um sistema operacional de ponta para que sejam evitadas fraudes, roubos ou falhas processuais, pois estes fatores acabam acarretando prejuízos financeiros e de imagem para as instituições. Outro ponto que deve ser prioritariamente estudado na atividade…

resultar na condenação do Acusado. Ademais, a súmula de número 246, também do Supremo Tribunal Federal, estabelece que “Comprovado não ter havido fraude, não se configura o crime de emissão de cheque sem fundos”. De fato, a caracterização do crime de estelionato por meio de pagamento de cheque sem fundos somente se configura quando há o dolo de praticar a fraude. O crime previsto no artigo 171, §2o, VI não admite modalidade culposa. Ora, o pronto pagamento da dívida revela que o Réu…

Curso de Ciências Contábeis – 7° semestre. Orientador: Prof. Luciano Dória. Vitória da Conquista–BA Novembro/2014 INTRODUÇÃO As disponibilidades dentre os investimentos patrimoniais representam o ativo de maior liquidez, sendo o mais sujeito a fraudes, devido à movimentação constante de numerários, mesmo que a empresa mantenha um bom sistema de controle interno. Nos dias atuais é de vital importância a manutenção de um controle interno, principalmente sobre suas disponibilidades. …