senhora

AP_II
Sabendo que o prazo médio de recebimento da empresa é de sessenta dias, o saldo inicial de caixa é $ 50 milhões, enquanto o saldo inicial de contas a receber é $ 120 milhões. Tal empresa deseja manter um saldo mínimo de caixa de $ 10 milhões e os valores dos

pagamentos estão na tabela a seguir.
Neste cenário, complete o fluxo de caixa trimestral (em milhões).
Atenção: a resposta da atividade deve ser preenchida na segunda tabela desta atividade, uma vez que a função da primeira tabela é lhe

auxiliar a fazer a previsão dos recebimentos trimestrais considerando a venda e o prazo médio de recebimento, conforme dados disponíveis na primeira tabela.

T1 T2 T3 T4
Saldo inicial a receber 120 60 80 100

Vendas 90 120 150 120

Recebimentos (considerar as vendas e o PMR) 150 100 130 140

Saldo final a receber

(valor das vendas que não serão recebidas neste trimestre e correspondem ao saldo inicial de contas a receber do próximo período)

60 80 100 80

Recebimentos totais

(saldo inicial + recebimentos) 270 160 210 240

Saldo inicial de caixa 50 140 160 190

Entradas líquidas de caixa 90 20 30 20

Recebimentos 150 100 130 140

Pagamentos 60 80 100 120

Saldo final de caixa 140 160 190 210

Saldo mínimo de caixa 10 10 10 10

Resultado acumulado 130 150 180 200
FACULDADE DE EDUCAÇÃO SÃO FRANCISCO – FAESF

ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS

CONTABILIDADE PARA ADMINISTRADORES

Prof. Esp.: Edivam Junior

PINHEIRO – MA

2005

NOÇÕES PRELIMINARES DE

CONTABILIDADE

1. BREVE HISTÓRICO DA CONTABILIDADE

A contabilidade é uma das ciências mais antigas do mundo. Existem diversos registros de que as civilizações antigas já possuíam um esboço de técnicas contábeis. Em termos de registro histórico, é importante destacar a obra Summa de arithmetica, geometria, proportioni et