compliance

FACULDADES METROPOLITANAS UNIDAS - FMU

MICHELE APARECIDA DE ALMEIDA DE SOUZA

COMPLIANCE COMO FERRAMENTA DE PREVENÇÃO DE FRAUDES ORGANIZACIONAIS

SÃO PAULO
2014
FACULDADES METROPOLITANAS UNIDAS - FMU

MICHELE APARECIDA DE ALMEIDA DE SOUZA

COMPLIANCE COMO FERRAMENTA DE PREVENÇÃO DE FRAUDES ORGANIZACIONAIS

Artigo acadêmico para conclusão do Curso de MBA – Controladoria das FACULDADES METROPOLITANAS UNIDAS - FMU como requisito para conclusão do curso.

Orientador: Prof. Gregório Rodriguez Mancebo

SÃO PAULO
2014
RESUMO

COMPLIANCE COMO FERRAMENTA DE PREVENÇÃO DE FRAUDES ORGANIZACIONAIS

Este trabalho tem como principal objetivo, apresentar o COMPLIANCE, que significa cumprir o que lhe foi imposto, uma nova ferramenta para a prevenção de fraudes nas empresas. A fraude traz grandes problemas às empresas, sejam elas de pequeno, médio ou grande porte e o programa de compliance tem como um de seus papéis e combate a fraudes organizacionais. Hoje um dos principais aliados ao compliance é a ética. Mas como disseminar a ética dentro das empresas, como demonstrar a importância da ética aos colaboradores das empresas, gestores, administradores. Tudo isso é desafio ao compliance. Os controles internos tem diversos objetivos dentro das empresas, como otimizar, desenvolver e implementar processos. Hoje controles internos e compliance andam juntos para garantir que todos os processos do controle interno sejam cumpridos corretamente. E por fim um novo profissional surgiu junto com o compliance, é o “Chief Compliance Officer”, que tem um importante papel de promover a integridade na empresa e em seus processos internos.

PALAVRAS-CHAVE: Compliance; Controles Internos, Prevenção de Fraudes.
ABSTRACT

COMPLIANCE AS A FRAUD PREVENTION ORGANIZATIONAL

This work aims to present the COMPLIANCE , meaning fulfill what was imposed , a new tool for