Tres Maiores Fraudes

outrem: Pena - reclusão, de 1 (um) a 3 (três) anos. § 1º Se a vítima é maior de 14 (catorze) e menor de 18 (dezoito) anos, ou se o agente é seu ascendente, descendente, cônjuge ou companheiro, irmão, tutor ou curador ou pessoa a quem esteja confiada para fins de educação, de tratamento ou de guarda: (NR dada pela Lei nº 11106 de 28/03/2005) Pena - reclusão, de 2 (dois) a 5 (cinco) anos. § 2º. Se o crime é cometido com emprego de violência, grave ameaça ou fraude: Pena - reclusão, de…

juridicamente é um ato final e criminalmente punível, e, tanto na esfera pública como na particular a corrupção se inicia basicamente sempre com o cometimento de outro crime de menor potencial, como, a falsidade, o abuso de poder, o suborno, a propina, a fraude, a apropriação indébita ou qualquer outro artifício utilizado para desviar recursos. Além disso, pode envolver casos de nepotismo, extorsão, tráfico de influência, utilização de informação privilegiada para fins pessoais e a…

favorecidos ou pela vontade dos devedores. Esse meio seletivo de adimplemento é ilícito, pois viola o princípio do tratamento isonômico entre os credores, ou seja, o princípio da par conditio creditorum. Não importa ainda inquirir o maior ou menor grau de fraude, nas operações que ocorrem, nessa etapa, pois ao desfazer o patrimônio da empresa, de maneira que não se pode modificar, o devedor coloca o conjunto de credores à “pobreza”. O remédio eficiente encontrado pelo direito…

fraudulentos? 10 3-Como combater a fraude? 11 3.1-Plano de gestão de fraude 12 4-Ação do Banco de Portugal 13 5-Que impacto pode causar o branqueamento de capitais? 14 6-Offshore 15 7-Notícias 16 7.1-Comentário 19 8-Conclusão 20 9-Bibliografia 21 Introdução No nosso trabalho, que tem como tema o branqueamento de capitais, tentámos focar os pontos que achamos serem essências. Constatámos que a fraude continua a ser uma problemática cada vez maior, o que tem…

dinheiro originada em outras fontes que não seja a venda (venda de um bem imobilizada, empréstimo, ....) A companhia beta contratou, em 01/08/2010 um seguro contra incêndio para sua fabrica, prazo de cobertura de três anos e vigência imediata. O premio foi de R$ 27.000.00 pago em três parcelas iguais mensais, sem juro sendo a ultima paga em 01/11/2010. De acordo com o regime de competência, a Companhia Beta devera ter lançado em sua escrituração contábil, como despesa de seguro, no…

identificaram uma nova empresa como uma grande empresa de telecomunicações. Mas um evento peculiar mudou a história da empresa e fundador e CEO Bernard Ebbers. Em junho de 2002, o mercado mundial de ações diminuiu consideravelmente após o lançamento de fraude contábil pela empresa entregou um WorldCom vários milhões de dólares. Em Nova York, o índice Dow Jones começou o dia com uma queda de cerca de 200 pontos, uma margem bem abaixo da queda em outubro do ano passado (2001). Além disso,…

pesquisadas nos passos anteriores. Folha de pagamento conforme anexo 1 pg.35. ETAPA 5 Aula-tema: Fraudes Contábeis Essa atividade é importante para aplicar o que aprendeu nas aulas-tema acima e detectar práticas contábeis indevidas, assim como, práticas que ferem os Princípios Contábeis. Para realizá-la, devem ser seguidos os passos descritos. Passo 1 (Equipe) 1.1 Escolher três das maiores fraudes contábeis evidenciadas nos últimos anos nas empresas: Enron, WorldCom, Xerox,…

reclusão de dois a oito anos, e multa, se o crime é cometido: I - com destruição ou rompimento de obstáculo à subtração da coisa; II - com abuso de confiança, ou mediante fraude, escalada ou destreza; III - com emprego de chave falsa; IV - mediante concurso de duas ou mais pessoas. § 5º - A pena é de reclusão de 3 (três) a 8 (oito) anos, se a subtração for de veículo automotor que venha a ser transportado para outro Estado ou para o exterior. (Incluído pela Lei nº 9.426, de 1996) …

passam a ser delegadas. •Sistema de controle interno implica que os funcionários tenham liberdade de atuação na execução de seus compromissos para buscar melhores resultados. •Falta de controle adequado leva a erros involuntários, desperdícios e fraudes. Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission Tipos de Controle Interno   Controles contábeis: salvaguarda do patrimônio e a fidedignidade dos registros contábeis. Controles administrativos:…

confrontação entre o valor final dos aumentos do Patrimônio Liquido - usualmente denominados "receitas" - e das suas diminuições - normalmente chamadas de "despesas" ou "custos", emerge o conceito de "resultado do período": positivo, se as receitas forem maiores do que as despesas; ou negativo, quando ocorrer o contrário. AS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS E O PRINCÍPIO DA COMPETÊNCIA O lucro está na qualificação das variações diante do Patrimônio Líquido, isto é, na decisão sobre se estas o…