Tesouraria Sistema

RELATÓRIO DE CONTROLO INTERNO EMPRESA HOSPITAL 1 – ÂMBITO DO TRABALHO Procedemos à análise do sistema de controlo interno em vigor no Hospital na área de Aprovisionamento, Contabilidade e Facturação. O levantamento do citado sistema de controlo, assim como a indicação dos potenciais riscos ou deficiências de controlo, resultam da análise dos procedimentos adoptados, independentemente das pessoas que actualmente ocupam os cargos ou executam as tarefas. Chamamos a…

cíclico -. A NSG pode ser negativa caso as saídas ocorram após as entradas de caixa, tornando o passivo cíclico maior que o ativo. CDG = passivo permanente – ativo permanente T (saldo de tesouraria) = CDG – NDG Tipo de balanço 1 (NCG > CDG ; saldo de tesouraria negativo). Tipo de balanço 2 (saldo de tesouraria positivo). Tipo de balanço 3 (risco de insolvência elevado). Tipo de balanço 4 (alto nível de oscilação da posição financeira). “O autofinanciamento pode ser considerado…

Conforme as afirmativas sobre o sistema de orçamento, afirma-se: I – É um excelente instrumento de planejamento e controle de resultados financeiros. II – Os responsáveis pelas unidades que compõem a empresa devem implementá-lo de acordo com os planos de ação, e acompanhá-lo com base em sistema de informações gerenciais adequadamente estruturado. III – Os investimentos em sistema de informações gerenciais, não devem ser prioritários, pois é possível elaborar um orçamento em…

Funções do departamento financeiro As principais funções do departamento financeiro passam pela execução da contabilidade, obtenção de recursos financeiros, gestão de tesouraria, orçamentação e análise do desempenho financeiro. Outras funções incluem ainda o acompanhamento de auditorias internas e externas, a gestão de risco, o planeamento fiscal e a definição de procedimentos de controlo interno. O departamento financeiro é um dos mais importantes em qualquer organização na medida em…

FUNDAMENTOS E PRÁTICA DE TESOURARIA A tesouraria de empresas não financeira por ser uma área de apoio à unidade de negócio, não tem como finalidade a geração de lucro, porém, pode ser estruturada para agregar valores visando geração de lucro tais como: • Viabilização econômica de projetos; • Obtenção de recursos de custos adequados; • Maximização da rentabilidade das aplicações financeiras. FINALIDADE BÁSICA Assegurar recursos e instrumentos financeiros necessários à manutenção e…

interno e externo e pela projeção do futuro da cooperativa, como empresa. Responsabilizar-se pela elaboração, coordenação e execução de plano estratégico e tático que leve ao desenvolvimento da cooperativa, alinhado ao planejamento estratégico do Sistema Cooperativista ao qual é filiada; - Veja mais algumas das atribuições dos gerentes de uma cooperativa de crédito orientar e coordenar a equipe no cumprimento do plano definido e das metas determinadas, responsabilizando-se…

Orçamento de Tesouraria Evento: “CORPO SÃO EM MENTE SÔ Unidade Curricular: Gestão Orçamental Curso: Licenciatura em Gestão do Lazer e Turismo de Negócios 4º Semestre – 2011/2012 Docente: Júlia Fonseca Trabalho realizado por: Diogo Raimundo; Sara Lage; Silvana Dionísio. INDÍCE INDÍCE 2 INTRODUÇÃO 3 EVENTO 4 FONTE DE RECEITAS 5 DESPESAS 7 RESUMO DO ORÇAMENTO DE TESOURARIA 8 CONCLUSÃO 10 BIBLIOGRAFIA 11 ANEXOS 12 INTRODUÇÃO Este trabalho foi proposto pela…

despesa, conseqüente retorno da dotação à origem. Não se Sim Não Aplica Contabilidade / Orçamento pag.: 4.5 Descrição dos Fluxos de Trabalho 4.2 - FLUXOGRAMA – CONTABILIDADE. Secr. da Fazenda (Ordem de Pagamento) Setor de Tesouraria Verifica Documentos Contabilidade Verificação das Notas de Empenhos Caso Correto, Assinar e Encaminhar Ordenador da Despesa Manutenção da Dívida Fundada Se Houver Restrições Manutenção da Dívida…

11 Disposições finais e transitórias 11 INTRODUÇÃO O presente Sistema de controlo Interno representa numa organização um conjunto de procedimentos, métodos e rotinas de controlo que contribuam para assegurar o desenvolvimento das actividades, de forma adequada e eficiente, incluindo a salvaguarda de activos a prevenção

...................... 3. Organograma................................................................................ 4. Área da Administração: Finanças.................................................. 5. Principais problemas da Seção de Tesouraria.............................. 6. Conclusão...................................................................................... 7. Referências Bibliográficas.............................................................. 3 1.…