tesouraria

Estrutura típica de tesouraria As principais operações financeiras numa tesouraria são contas a receber, contas a pagar, administração do fluxo de caixa, captação e aplicação de recursos financeiros. Negociação com clientes e fornecedores em torno de descontos por conta de mudanças nos prazos de recebimentos e pagamentos são operações financeiras complementares numa tesouraria. Todas as operações mencionadas são interdependentes e se interligam por meio do fluxo de caixa financeiro, que é uma das principais ferramentas de apoio às decisões da tesouraria. - Contas a pagar e receber As operações de pagamento e recebimento precisam observar três princípios básicos: agilidade operacional, confiabilidade e economia. A crescente informatização das operações de pagamento e recebimento - nota fiscal eletrônica, sistemas ERP e internet - agilizam sua execução. Por outro lado, os aspectos tributários envolvidos, principalmente a expansão das retenções tributárias sobre pagamentos realizados agem no sentido inverso, trazendo maior carga operacional para contas a pagar e receber. A combinação adequada entre agilidade operacional e confiabilidade tem conseqüência econômica: o custo de pagar e receber. Por exemplo, se a confiabilidade de execução for a única meta de contas a pagar, a agilidade operacional ficará comprometida, exigindo maiores prazos para processamento dos pagamentos. Este fato por sua vez, tende a elevar muitos…

Auditoria de Controles Internos nos Processos do Departamento de Tesouraria de empresas de pequeno porte em Aparecida de Goiânia. Marcos Henrique Ribeiro Araújo Graduado em Administração de Empresas, Especialista MBA- Auditoria, Controladoria e Finanças, Mestrando em Administração de Empresas. Resumo Em função de uma convergência cada dia mais acentuado para um mercado competitivo entre organizações, as informações recebidas de maneira correta podem ser um grande diferencial…

UNIVERSIDADE ESTADUAL DO PIAUI CAMPUS POETA TORQUATO NETO CENTRO DE CIÊNCIAS SOCIAIS APLICADAS CURSO DE ADMINISTRAÇÃO FUNDAMENTOS E TÉCNICAS DA GESTÃO DE TESOURARIA COMPONENTES: GERANILSON GIZELDA MARIA JEAN CARLOS MARIA DO SOCORRO MARIA FORTUNATA PENIEL ROSA LUCIA THALES TERESINA – PI JUNHO DE 2015 GEAN CARLOS GERANILSON GIZELDA MARIA MARIA FORTUNATA MARIA DO SOCORRO PENIEL ROSA LUCIA THALES FUNDAMENTOS E TÉCNICAS DE GESTÃO DE TESOURARIA Resumo do conteúdo…

contas dos rolos”. A tesouraria engloba as atividades de contas a pagar, contas a receber, fluxo de caixa, captação e aplicação de recursos financeiros. Contas a pagar e contas a receber representam o núcleo da tesouraria, já que toda organização tem essas duas funções. Em toda tesouraria existe uma tendência natural ao surgimento de problemas operacionais, fato que exige medidas corretivas e preventivas. Assim, a desorganização será usada num sentido amplo, pois inclui tudo aquilo que…

7.1 Técnicas de Gestão de Tesouraria Funções e atividades de tesouraria FUNDAMENTOS E PRÁTICAS DE TESOURARIA 7.1 Técnicas de gestão de tesouraria 7.2 Relacionamentos bancários 7.1 Técnicas de Gestão de Tesouraria A finalidade básica da Tesouraria é assegurar os recursos e instrumentos financeiros necessários para a manutenção e viabilização dos negócios da empresa. FUNÇÕES DE TESOURARIA E RESPECTIVAS ATIVIDADES EXEMPLO. PLANEJAMENTO FINANCEIRO  Elaborar projeção…

TESOURARIA – ORGANIZAÇÃO E CONTROLEEdno Oliveira dos Santos WWW . IEF . COM . BR Em seu formato típico, a tesouraria engloba as atividades de contas a pagar,contas a receber, fluxo de caixa, captação e aplicação de recursos financeiros.Contas a pagar e contas a receber representam o núcleo da tesouraria, já quetoda organização tem essas duas funções.Em toda tesouraria existe uma tendência natural ao surgimento de problemasoperacionais, fato que exige a adoção de medidas…

ideia de um país muito grande com um sistema financeiro muito grande, que carrega muitos valores e muitos recursos financeiros. O filme é um pouco de documentário, um pouco de ficção. Não reporta exatamente o que aconteceu, mas coisas que possivelmente aconteceram", diz. "Grande Demais Para Quebrar" tenta criar uma cena de como o mundo, e as pessoas envolvidas diretamente na crise, como os secretários de tesouraria, os CEOs dos bancos e o presidente do Banco Central, entre outros,…

TESOURARIA – ORGANIZAÇÃO E CONTROLE Edno Oliveira dos Santos WWW.IEF.COM.BR Em seu formato típico, a tesouraria engloba as atividades de contas a pagar, contas a receber, fluxo de caixa, captação e aplicação de recursos financeiros. Contas a pagar e contas a receber representam o núcleo da tesouraria, já que toda organização tem essas duas funções. Em toda tesouraria existe uma tendência natural ao surgimento de problemas operacionais, fato que exige a adoção de medidas corretivas e…

Silvânia Oliveira Dias PRINCIPAIS ELEMENTOS E INSTRUMENTOS DE GESTÃO DE TESOURARIA: Estudo de caso na empresa Faculdade Serra do Carmo Palmas / TO 2014 SILVÂNIA OLIVEIRA DIAS PRINCIPAIS ELEMENTOS E INSTRUMENTOS DE GESTÃO DE TESOURARIA: Estudo de caso na empresa Faculdade Serra do Carmo Monografia apresentada ao curso de Administração da Faculdade Serra do Carmo, como requisito parcial para a obtenção do grau de bacharel, sob orientação da professora Especialista…

10 1 INTRODUÇÃO Este documento apresenta uma proposta para desenvolvimento de um sistema de conciliação para contabilidade para órgãos e empresas públicas e privadas, de acordo com as especificidades de cada Empresa. A intenção é automatizar a conciliação contábil de contas principalmente da Tesouraria adaptando ao sistema Contábil empresarial. 1.2 JUSTIFICATIVA Visto a necessidade das pequenas, médias e grandes empresas públicas e privadas de todo Brasil de ter…