Tesouraria Em Contas A Pagar

são: duplicatas a pagar, títulos a pagar e despesas provisionadas. É preciso que sejam bem administrados para garantir que cada uma das fontes de financiamento de curto prazo seja utilizada da melhor maneira possível. Este trabalho consiste apresentar um estudo da gestão do capital de giro abordando os seguintes tópicos: • Variação do capital de giro (liquidez x risco x retorno); • Ciclo operacional; • Ciclo de caixa; • Necessidade de capital de giro e saldo em tesouraria; •…

INTRODUÇÃO Para a Contabilidade o termo técnico CONTA é uma denominação dada aos ELEMENTOS PATRIMONIAIS, isto é, aos BENS, aos DIREITOS, às OBRIGAÇÕES e ao PATRIMÔNIO LÍQUIDO, assim como aos elementos “de resultado”, isto é, às RECEITAS e às DESPESAS. A Lei 6.404/76 (alterada pela Lei 11.638/07 e 11.941/09) estabelece as regras a serem observadas para a elaboração do BALANÇO PATRIMONIAL, no que tange ao conteúdo de cada GRUPO DE CONTAS DO BALANÇO. Conforme o art. 177 da Lei 6.404/76,

Transação (SPT’s) são sistemas de suporte para atividades do dia a dia da organização que servem o nível operacional como monitorando as atividades diárias ou normais de uma empresa, controle de estoque, contabilidade, sistemas de cobrança e pagamento de contas, folha de pagamento, atendimento a clientes, fluxo de materiais, entre outros. É o mais antigo tipo de sistema de informação e tem como principal objetivo responder a questões rotineiras e acompanhar o fluxo de transações através…

disponibilização implica em critérios de segurança efetivos, claros, consistentes, em tempo real e com qualidade, ou seja, informação oportuna (GUIA, 1998). Módulos: FATURAMENTO / ESTOQUE / COMPRAS / P.C.P / LOJA / FINANCEIRO / Tesouraria Contas a Pagar Contas a Receber LIVROS FISCAIS CONTABILIDADE FATURAMENTO é o módulo responsável pelas atividades de controle das vendas. Este módulo possui as seguintes funções: Pedidos de Venda Notas Fiscais de Venda, Remessa,…

produto ou prestação de serviço: Escolher uma resposta. a. Abatimento b. Desconto comercial c. Ações em tesouraria d. Ativo e. cmv / cpv / csv 2° Surge quando o cliente, em vez de devolver a mercadoria ou o produto que está em desacordo com o pedido, ficar com a mercadoria ou o produto e negociar uma redução de preço: Escolher uma resposta. a. Ações em tesouraria b. Ativo c. Abatimento d. Passivo e. Desconto comercial 3° Representam o…

depreciações de ativos imobilizados? Resposta: As depreciações deverão ser apuradas com base na vida útil dos ativos, e não mais com base nas taxas ficais. 10. Explique a nova conta do Patrimônio Líquido “Ajustes de Avaliação Patrimonial”. Resposta: A conta “Ajuste de Avaliação Patrimonial”, não é conta de Reserva de Lucros, porque não transitou ainda pelo resultado. Na realidade, é um grupo especial criado pela Lei no 11.638/07. Nela devem ser…

as finanças de modo responsável e sustentável. Se a organização prevê continuar a existir no futuro, deve certificar-se que recebe dinheiro suficiente e que o gasta com prudência. Prestação de contas: A organização deve poder explicar de onde recebe o dinheiro e como o gasta. A prestação de contas ajuda-o não só a saber o que fez com o dinheiro, mas também o ajuda a explicar as suas actividades às partes interessadas. Integra Três Actividades: Planeamento: Identificar os objectivos da

3 Análise Financeira e Gestão Função Financeira Tarefas de Médio e Longo Prazo Tarefas de Curto Prazo (ou Gestão da Tesouraria) Estratégia Financeira Decisões Operacionais Política de: Gestão de: •Investimento •Financiamento •Distribuição de Resultados PLANO FINANCEIRO •Activo Circulante •Débitos de Curto Prazo ORÇAMENTO TESOURARIA Gestão Financeira MESTRADO EM GESTÃO E ESTRATÉGIA INDUSTRIAL Slides de apoio às Aulas 4 ISEG MESTRADO EM GESTÃO

S.I. de Programação de Produção Pág.24 Gestão da Área Financeira Pág.26 1. S.I. para Gestão de Recursos Disponíveis Pág.28 2. S.I. de Gestão Contabilística Pág.30 3. S.I. de Gestão Orçamental Pág.32 4. S.I. de Contas a Pagar Pág.35 Gestão de Marketing Pág.37 1. S.I. Departamento de Marketing Pág.37 2. S.I. de Distribuição Pág.41 3. S.I. de Promoção Pág.43 4. S.I. de Pedidos Pág.45 5. S.I. de Clientes Pág.47 6

GESTÃO DE TESOURARIA TESOURARIA A tesouraria é uma das áreas de apoio de uma empresa onde praticamente todos os recursos financeiros que giram na empresa transitam por ela. Segundo Famá (1999) “Tesouraria é um instrumento de acompanhamento dos recebimentos e pagamentos diários disponibilizando informações gerenciais para prover em caixa ou nos bancos recursos suficientes para os compromissos diários”. Em suma, directas ou indiretamente, todas as áreas da empresa mantêm algum tipo de vínculo