Modelos de procedimentos financeiros

1 Aprovações

|Nome |Cargo |
|Rinaldo Pecchio |VP Finanças e Relações com Investidores |

2 Objetivo

Regulamentar a concessão e uso do cartão de crédito corporativo nas empresas especificadas no item Abrangência.

3 Abrangência

Aplicável a todas as empresas da AES Corp. sediadas no Brasil.

4 Diretrizes

4.1 – Responsabilidades em relação ao Cartão de Crédito Corporativo

Complementarmente ao mencionado ao longo desta Política, as seguintes responsabilidades são aplicáveis a cada área envolvida no uso, controle e manutenção dos Cartões de Crédito Corporativos:

4.1.1 Usuário: Preencher o Relatório de Despesas; lançar as faturas de Cartão de Crédito Corporativo no sistema SAP, quando houver, no prazo de cinco dias úteis antes do vencimento da fatura; solicitar a aprovação do superior hierárquico ou a quem ele delegar; encaminhar o processo de prestação de contas do cartão à Controladoria; analisar as falhas detectadas pela Controladoria em até um dia útil para devolver o relatório com as alterações solicitadas ou justificativas, fornecer obrigatoriamente as informações constantes do Anexo III à área de Tesouraria no momento da solicitação do cartão.

4.1.2 Superior Hierárquico: Aprovar as despesas do Cartão de Crédito e a documentação suporte, conforme item 5.2 desta política.

4.1.3 Controladoria: Conferir as prestações de conta no prazo de três dias úteis após o recebimento das mesmas conforme as diretrizes previstas nesta Política e na Política de Viagens Nacionais e/ou Internacionais; encaminhar os relatórios com ressalvas para a regularização por parte dos usuários; comunicar aos usuários e ao respectivo superior imediato irregularidades não solucionadas dentro de prazo hábil; arquivar relatórios de