Auditoria Interna, Compliance e Gestão de Riscos

As áreas de Auditoria Interna, Compliance e Gestão de Riscos na visão do Conselho de Administração

Ricardo Baldin
Diretor Executivo de Auditoria – Itaú Unibanco Holding S.A.

05/Outubro/2010

AGENDA
CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

1. Funcionamento
2. Competências p 3. Conselho Monetário Nacional
4. Evolução d
4 E l ã das atribuições t ib i õ
5. Comitês de Apoio
6. Visão dos papéis e responsabilidades (Auditoria Interna, Gestão de Riscos,
Controles Internos e Compliance)

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
1. Funcionamento
Composição: no mínimo três membros
Eleição : eleitos e destituíveis em Assembléia Geral
Funcionamento: conforme Estatuto Social
-

Representantes (mínimo e máximo)

-

Substituição

-

Prazo máximo de 3 anos, com reeleição

-

Normas de convocação, instalação e funcionamento

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
2. Competências p Fornecer orientação geral dos negócios
Eleger e destituir diretores
Fiscalizar a gestão dos diretores g Convocar Assembléia Geral
Aprovar relatórios da administração e da diretoria
Se necessário, aprovar contratos
Deliberar sobre emissão de ações/bônus (estatuto)
Escolher e destituir auditores independentes
Outras atribuições

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
3. Conselho Monetário Nacional
Risco Operacional (res. 3380)
Risco de Crédito (res. 3721)
(res
Risco de Mercado (res. 3464)
Limites e Patrimônio
Atendimento aos Clientes – Ouvidoria (res. 3477)
Controles Internos/ Compliance (res. 2554)
Outras responsabilidades
Avaliação da qualidade e revisão prévia das demonstrações contábeis (res. 3198)
Comunicação formal de erros ou fraudes (res. 3198)
Aprovar política de PLD (circ. 3461)
Monitorar o cumprimento de leis e regulamentos (res. 3198)

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
4. Evolução das atribuições ç ç

Desenvolvimento dos conceitos de Governança
Representatividade dos investidores institucionais e de acionistas minoritários
Nível de exigência dos investidores
Aumento da