Perícia Federal Criminal Contábil

Revista de Educação e Pesquisa em Contabilidade www.repec.org.br Artigo recebido em 26.06.2010. Revisado por pares em 06.05.2011. Reformulado em 29.06.2011. Recomendado para publicação em 04.07.2011 por Valcemiro Nossa (Editor). Publicado em 21.11.2011. Organização responsável pelo periódico: CFC / FBC / ABRACICON. v. 5, Ed. Especial, art. 6, p. 126-153 ISSN 1981-8610 nov. 2011 PERÍCIA CONTÁBIL: UMA FERRAMENTA DE COMBATE AO CRIME ORGANIZADO FORENSIC ACCOUNTING: A TOOL TO COMBAT ORGANIZED CRIME PERICIA CONTABLE: UNA HERRAMIENTA DE COMBATE AL CRIMEN ORGANIZADO IDALBERTO JOSÉ DAS NEVES JÚNIOR Mestre em Gestão do Conhecimento e Tecnologia da Informação pela Universidade Católica de Brasília - UCB. Bacharel em Ciências Contábeis. Tecnológo em Processamento de Dados. Especialista nas áreas de Administração Contábil e Financeira, de Análista de Sistemas, de Metodologia do Ensino Superior, de Aprendizagem Cooperativa em Estilo Salesiano de Educar. Professor e Assessor do Curso de Ciências Contábeis da UCB. Pesquisador nas áreas de Perícia Contábil, Controladoria e Ensino da Contabilidade. Gerente de Divisão da Diretoria de Controladoria do Banco do Brasil. ENDEREÇO: Campus I - QS 07 Lote 01 EPCT, Águas Claras - CEP: 71966-700 - Taguatinga/DF - Telefone: (61) 3356-9000. E-mail: jneves@ucb.br. EVANDRO MARCOS DE SOUZA MOREIRA Bacharel em Ciências Contábeis pela Universidade Católica de Brasília – UCB. Especialista em Contabilidade Governamental pela…

Perícias Imobiliárias A) QUESTIONÁRIO 1. Conceitue processo, autos e termos Processo: Processo é instrumento usado para tornar efetivo um direito material (de conteúdo efetivo). O direito material gera direitos e obrigações, mas não se efetiva sozinho por isso há uma relação de instrumentalidade(complementaridade) entre o direito processual e o direito material. Processo é o conjunto de procedimentos que têm como objetivo a obtenção de uma sentença judicial. Ele é o meio, o…

CRC - CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE SÃO PAULO Gestão: Domingos Orestes Chiomento 22ª Convenção de Contabilistas do Estado de São Paulo – Santos Perícia, Arbitragem e Mediação 19.08.2011 Antonio Carlos Bordin ARBITRAGEM “Nova cultura na solução de conflitos/litígios” “É a liberdade para quem sabe ser livre” ARBITRAGEM 1. Lei 9307 – 23 de setembro de 1996 2. O que é Arbitragem É um meio de solução de controvérsias e conflitos, realizado fora da Justiça Estatal. 3. O…

Fundação Edson Queiroz UNIVERSIDADE DE FORTALEZA – UNIFOR CENTRO DE CIÊNCIAS JURÍDICAS – CCJ Curso de Direito A PERÍCIA CRIMINAL NA ELUCIDAÇÃO DO DELITO Thiago Sousa Teixeira Matrícula: 0712998/0 Fortaleza - CE Junho – 2012 THIAGO SOUSA TEIXEIRA A PERÍCIA CRIMINAL NA ELUCIDAÇÃO DO DELITO Monografia apresentada como exigência parcial para a obtenção do grau de Bacharel em Direito, sob a orientação de conteúdo do Professor Renan Cajazeiras Monteiro e orientação…

SECRETARIA DA SEGURANÇA PÚBLICA E JUSTIÇA SUPERINTENDÊNCIA DA ACADEMIA ESTADUAL DA SEGURANÇA PÚBLICA GERÊNCIA DE ENSINO DA POLICIA TÉCNICO-CIENTIFICA APOSTILA NOÇÕES DE CRIMINALÍSTICA CURSO: PERITO CRIMINAL PROFESSOR: WAGNER TORRES FERNADES MARÇO/2004 INTRODUÇÃO HISTÓRICO A criminalística é uma disciplina jovem que surgiu a partir dos trabalhos…

GOVERNO DO ESTADO DE GOIÁS SECRETARIA DE ESTADO DE GESTÃO E PLANEJAMENTO (SEGPLAN) CONCURSO PÚBLICO D A POLÍCIA TÉCNICO-CIENTÍFICA DO ESTADO DE GOIÁS CA LI 101 PERITO CRIMINAL DE 3.ª CLASSE AP Provas Objetiva e Discursiva INSTRUÇÕES Verifique atentamente se este caderno de questões corresponde ao cargo a que você concorre e se ele contém 60 ? VA (sessenta) questões de múltipla escolha, com 5 (cinco) alternativas de resposta para cada uma, correspondentes à prova objetiva, e…

A IMPORTÂNCIA DA AUDITORIA E PERÍCIA PARA O COMBATE A FRAUDES E ERROS NA CONTABILIDADE DAS EMPRESAS ANDRESSA KELY DE MEDEIROS UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO NORTE LUCICLEIA DE MOURA SERGIO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO NORTE DUCINELI RÉGIS BOTELHO UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO NORTE Resumo A fraude é caracterizada pela falsificação ou alteração de registros ou documentos; pela omissão de transações nos registros contábeis; por registrar transações sem comprovação;…

A ÉTICA COMO FATOR PRIMORDIAL NOS TRABALHOS PERICIAIS RESUMO O presente artigo tem a finalidade de discutir a questão da ética como fator relevante nos trabalhos que envolvem os profissionais da área de Perícia Contábil. Trazer à tona a questão ética e moral que se revestem a profissão do Contador ao optar pelos serviços de realização de Perícia, demonstrar os fundamentos e principais elementos que norteiam a prática da ética no campo de aplicação dos instrumentos do perito…

minha formação acadêmica, principalmente, a minha orientadora Gilmara Mendes, pela contribuição na orientação do referido trabalho. “A perícia deve ser efetuada com maior rigor possível e embasada na mais pura e genuína expressão da verdade” HOOG E PETRENCO RESUMO Perícia contábil consiste em exame técnico específico, com o objetivo de elaborar provas a partir de uma controvérsia. Materializado no laudo pericial, é peça relevante para decisão em processo judicial. Nesse contexto, o…

MPU SUMÁRIO Noções de Perícia* Perícia Conceito e aplicações de perícia ......................................................................................................................................4 Aplicação da perícia nas fases processuais e pré-processuais .........................................................................................5 Função da perícia no processo judicial e nas invesƟgações cíveis e criminais do Ministério Público…