Origem Do Dinheiro

PATRIM. ATIVO PASSIVO E PAT. LIQ. LADO ESQUERDO LADO DIREITO 2.2.1 Ativo São todos os bens e direitos de propriedade da empresa, avaliáveis em dinheiro, que representam benefícios presentes ou futuros para a empresa Bens e Direitos • Bens: Máquinas, terrenos, estoques, dinheiro (moeda), ferramentas, veículos, instalações etc. Os bens podem ser divididos em tangíveis (quando têm corpo, matéria) e intangíveis -incorpóreos (marca, ponto…

Comissão das Nações Unidas de Prevenção ao Crime e Justiça Penal, Viena, Áustria (13-22.5.2003). Autor de várias obras jurídicas. Home page: www.damasio.com.br Sonegação fiscal não é delito antecedente da lavagem de dinheiro » Damásio E. de Jesus No Brasil, o crime de lavagem de dinheiro, que contém em sua definição a elementar referente a delito anterior, está definido no art. 1.º da Lei n. 9.603/98, alterada pelas Leis n. 10.467/2002, n. 10.683/2003 e n. 10.701/2003. Conforme…

por obrigação deixar claro quais os seus objetivos, o que busca atingir e os meios para chegar até os resultados desejados. A Contabilidade busca, além de identificar e mensurar, transformar os dados em informações, mediante procedimentos próprios, origem de todo o processo contábil, que depois de escriturados são apresentados aos usuários por intermédio de relatórios. Portanto, o OBJETO de estudo da Contabilidade é o PATRIMÔNIO e o objetivo principal do estudo da Contabilidade é dar…

ocorre a facilidade para aplicação dos que são de origem desconhecida, protegendo a identidade dos proprietários desse dinheiro, ao garantirem o sigilo bancário absoluto. São territórios marcados por grandes facilidades na atribuição de licenças para a abertura de empresas, além de os impostos serem baixos ou inexistentes. São geralmente avessos à aplicação das normas de direito internacional que tentam controlar o fenómeno da lavagem de dinheiro. Tipos de paraísos fiscais Geralmente…

Consistia na troca direta de mercadorias, sem equivalência de valor, pois algumas mercadorias passaram a ser mais procuradas que outras, assumindo a função de moeda-mercadoria (sal, gado, pau-brasil, açúcar, cacau, tabaco e pano). Aonde do sal veio a origem da palavra salário, depois com o descobrimento do metal, o homem passou a utilizá-lo para fazer confecções de utensílios, tornando seu uso vantajoso e eleito como o principal padrão de valor monetário. As primeiras moedas apresentaram…

a necessidade de adoptarem medidas legislativas a fim de sancionarem o funcionário que incremente significativamente o seu património de forma ilícita, que se evite o branqueamento de bens, ocultação de natureza, origem, situação, disposição, aquisição ou utilização sabendo da sua origem ilícita. O procedimento de branquear alteram-se continuamente, a introdução de novas tecnologias permite a possibilidade de nova forma de branquear, o que implica um esforço contínuo, por parte das…

Aplicação: Caixa (dinheiro) Origem: Capital Social Fato 2 – Depósito em Banco: em 03/01/X1 foi aberta uma conta bancária no Banco “X” com depósito inicial de R$ 190.000,00: Aplicação: Banco Origem: Caixa Fato 3 – Empréstimo Bancário: em 10/01/X1 foi realizado um empréstimo bancário, no valor de R$ 50.000,00, sendo o valor creditado na conta bancária da empresa: Aplicação: Banco Origem: Empréstimos Fato 4 – Compra de Móveis e Utensílios à Vista: em…

extrato da nossa conta no banco, onde o Débito seria uma saída de dinheiro de nossa conta e o Crédito seria uma entrada. Na contabilidade esse termo não tem o mesmo significado. Os lançamentos contábeis são formados através de Debito e Crédito. Débito: significa todo o aumento de bens e direitos, e toda a diminuição de obrigações da empresa ou entidade. Também representa a aplicação de recursos. A aquisição de uma máquina, a entrada de dinheiro em caixa, e tudo que aumente o Ativo, será…

determinado pela produção exclusivamente dentro das fronteiras geográficas de um país, não interessando a origem da propriedade dos fatores de produção PIB e BEM final, divulgado trimestralmente em U$$, já o PNB cuja produção é realizada exclusivamente por fatores de produção nacionais (residentes), esteja eles ou não produzidos dento dos limites geográficos do país interessando portanto à origem de propriedade dos fatores de produção. No Brasil o PIB é maior que o PNB pelo fato de…

TRABALHO ESCRAVO E LAVAGEM DE DINHEIRO – A TRAMA MILIONÁRIA NO COMÉRCIO DE SÃO PAULO O presente trabalho tem a finalidade de descrever, sem a pretensão de fazê-lo em profundidade, uma prática conhecida, e a despeito de inúmeras iniciativas no sentido de coibir essa ação, acredita-se que até hoje permanece operante e oxigenada: a lavagem de dinheiro através do comércio (e neste caso, o estudo se fez na região do Brás, centro de São Paulo), utilizando mão de obra estrangeira ilegal,…