Controles Internos Departamento Pessoal

de verificar o grau de consistência dos saldos e controles internos das contas a receber e de estoques da empresa XXX Metal, através da realização de uma auditoria interna. Em relação à metodologia trata-se de uma pesquisa aplicada, objetivando contribuir com fins práticos para a empresa, quanto à técnica utilizada para coleta de dados, foi a de pesquisa documental, delineada para um estudo de caso, o qual estudou exaustivamente os controles internos mantidos sobre as contas a receber e…

.............................................................................. 24 2.2 Competência técnico-profissional.............................................................. 25 2.3 O departamento de auditoria interna......................................................... 25 2.4 O auditor interno ....................................................................................... 27 2.5 Autonomia profissional.........................................................................

Controle interno e prevenção contra as fraudes contábeis nas organizações privadas: uma parceria virtuosa Resumo Atualmente a prática criminosa de fraudes contábeis, no âmbito das organizações privadas, vem tendo um incremento significativo. Uma parcela das empresas envolvidas prefere silenciar, pois, na maioria das vezes, não tem provas para afirmar que foram vítimas, restando, apenas, a constatação do prejuízo. Outras, visando evitar exposição pública quanto à fragilidade de seus…

simultaneamente, devem equilibrar os riscos em relação ao retorno da tecnologia de informação e a seus processos. São estruturas e processos que permitem controlar a execução e a qualidade dos serviços, viabilizando o acompanhamento de contratos internos e externos, ou seja, a Governança em TI define as condições para o exercício eficaz da gestão com base em conceitos consolidados de qualidade. 1.1. Desenvolvendo uma estrutura de Governança em TI A Governança em TI visa designar os…

função de verificar a precisão dos registros contábeis com a finalidade de combater a fraudes e prevenir irregularidades dentro de uma empresa. Ela fornece informações seguras e transparentes e possibilita a identificação de falhas no controle interno e no sistema financeiro da empresa. 2 – Quais os objetivos da auditoria? Os objetivos da Auditoria é examinar a legalidade dos registros e das demonstrações contábeis e seus reflexos sobre o patrimônio nos diversos aspectos: •…

Controles Internos  Definição Planejamento organizacional e todos os métodos e procedimentos adotados dentro de uma empresa, a fim de salvaguardar seus ativos e passivos, verificar a adequação e o suporte dos dados contábeis, promover a eficiência operacional e encorajar a aderência às políticas definidas pela direção, com o detectar ERROS, INEFICIÊNCIAS e FRAUDES nas empresas.  Controles internos são práticas operacionais usadas para ajudar a Administração a garantir o…

DILN – DEPARTAMENTO DE OPERAÇÕES LOGÍSTICA NORTE DIRETRIZES DE SEGURANÇA PARA MOVIMENTAÇÃO DE CARGAS Nº: PGS-0105-GASOG Pág.: 1 de 24 Classificação: Interna Rev.: 02-04/11/2010 Responsável Técnico: Luciano Almeida (Gerência de Código de Treinamento: NA Segurança Ocupacional) Necessidade de Treinamento: Sim Público-alvo: Empregados da VALE e todas as Palavras-chave: Equipamentos de guindar empresas contratadas e sub-contratadas que realizam atividades com…

dos Controles Internos e dos Procedimentos Contábeis V - Recomendações Finais VI – Considerações Finais VII – Parecer de Auditoria VIII – Anexos: 1. Contrato de Prestação de Serviço 2. Programas de Auditoria 3. Papéis de Trabalho 4. Legislação I. OFICIO E CARTA DE RELATÓRIO DA AUDITORIA Fortaleza, XX de XXXX de 2015. Ilma. Sr. Gustavo Prezados Senhores: Com referência aos exames de auditoria efetuados nas operações de Almoxarifado, Auditoria Interna,…

INTERNA 5.1 Auditoria na Área Contábil 5.2 Auditoria na Área Operacional 5.3 Auditoria de Gestão 5.4 Auditoria de Sistemas Informatizados 5.5 Auditoria da Qualidade 5.6 Auditoria Ambiental 6. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DO DEPARTAMENTO 6.1 Chefia da Auditoria 6.2 Supervisor de Auditoria 6.3 Auditor Sênior/Pleno 6.4 Auditor Júnior 7. AUTONOMIA PROFISSIONAL 8. POSICIONAMENTO E SUBORDINAÇÃO 9. FRAUDE E ERRO 10. RELATÓRIO DE AUDITORIA INTERNA …

TEMA : A CORRETA UTILIZAÇÃO DA LEGISLAÇÃO PARA EVITAR GASTOS DESNECESSÁRIOS QUESTIONÁRIO DE PESQUISA AVALIAÇÃO DE SISTEMAS DE INFORMAÇÕES E DAS INFORMAÇÕES DE PESSOAL E FINANCEIRAS DISPONÍVEIS PARA O PROCESSO DE TOMADA DE DECISÃO. Nome do respondente: _____________________________E-mail: _____________________ Nome da empresa: ________________________ Setor/Ramo de atividade: _____________ Cargo/Função: ______________________ Tempo no Cargo/Função: __________________ Data do…