Processos e controles internos

PROCESSOS E CONTROLES INTERNOS SÃO PAULO 2014 1. Uma empresa de engenharia tem um grande problema de hierarquia, pois há muitos sócios e os funcionários não sabem a quem se reportar. Como solucionar esse problema para que haja um efetivo controle interno? R.: Primeiramente foi analisado o organograma atual da empresa e sugerido a melhoria do mesmo, para que cada área da empresa tenha seus respectivos coordenadores. Assim todo colaborador terá uma fácil identificação de comando. Para cada área haverá uma direção/coordenação. Os colaboradores terão uma política interna a seguir e processos já definidos por departamentos. A cada problema ou dificuldade terão a quem recorrer corretamente e manterá o foco principal, a empresa. Figura 1.1. Organograma Anterior PRESIDÊNCIA SÓCIA A SÓCIO B SÓCIO C RH COMERCIAL PROJETOS PESQUISA Figura 1.2. Organograma Atual PRESIDÊNCIA DIRETORIA ADM E FINANCEIRA DIRETORIA DE ENGENHARIA SETOR SETOR SETOR SETOR ANÁLISE DE RH COMERCIAL PROJETOS E PESQUISA 2. Em uma empresa do ramo de comércio varejista, via-se que sempre ao final de cada dia

14 Controle Interno nas Compras 48 CAPÍTULO III 49 3. RESULTADOS 49 3.1 Análise dos Dados 49 CAPÍTULO IV 54 4. CONCLUSÃO 54 REFERÊNCIAS 56 ANEXOS 57 1. INTRODUÇÃO As empresas, em geral, necessitam de eficientes controles e procedimentos internos para que seu desempenho seja eficaz e atenda às necessidades dos seus gestores. Dentre esses procedimentos tem-se os que afetam direta e indiretamente a área financeira, como o de compras. …

FAA: FACULDADE ALAGOANA DE ADMINISTRAÇÃO CURSO: CIÊNCIAS CONTÁBEIS ANTONIO JOAQUIM DOS SANTOS JÚNIOR EDER MAKYSON DE ARAÚJO SILVA JUSSARA MARIA DOS SANTOS ARAÚJO luciana PAULA BARROS DE ARAÚJO AMORIM MARIA TEREZA LOPES DOS SANTOS CONTROLADORIA: A IMPORTÂNCIA DOS CONTROLES INTERNOS NO PROCESSO DE GESTÃO NA EMPRESA MENDO SAMPAIO. Maceió/AL 2012 ANTONIO JOAQUIM DOS SANTOS JÚNIOR EDER MAKYSON DE ARAÚJO SILVA JUSSARA MARIA DOS SANTOSARAÚJO…

Seção 404 da Lei Sarbanes-Oxley: Certificação dos Controles Internos pela Administração Respostas às perguntas mais frequentes ADVISORY SARBANES-OXLEY SECTION 404 1 Sumário 3 Introdução 4 Estabelecendo um Roteiro para a Administração 5 5 Perguntas e Respostas Seção I: Planejamento e Determinação do Escopo 10 Seção II: Documentação e Avaliação do Desenho e da Eficácia Operacional dos Controles 15 Seção III: Identificação, Avaliação e Correção das Deficiências 18…

Lei SarbanesOxley Guia para melhorar a governança corporativa através de eficazes controles internos Índice Em primeiro lugar ............................................................................................................................................................................................................................ página 6 Obrigações e oportunidades…

aderência à lei. O estudo revisa bibliografia sobre o tema e apresenta o caso da implantação da nova estrutura de controles internos pela Companhia Energética de Minas Gerais – CEMIG, para atendimento à SOX, detalhando as etapas do projeto de implantação dos controles e questionando se o fortalecimento dessa estrutura pode trazer melhorias aos processos de negócio. A pesquisa foi realizada através de estudo exploratório, com a utilização de fontes primárias, com abordagem lógica…

início do século, a solidez deste sistema vem sendo restabelecida por novos instrumentos legais, exigindo das empresas brasileiras uma série de adaptações em suas estruturas organizacionais, processos de negócios e ambientes de controles internos. A Lei Sarbanes-Oxley, foi publicada em 2002 pelo governo norte-americano como forma de revigorar os instrumentos legais de seus mercados de capitais. Seu alcance é similar aos instrumentos legais aplicados para a corrigir os efeitos do Crash de…

DE CONTROLES INTERNOS PELAS AUDITORIAS DO TCU Brasília 2009 INFORMAÇÕES SOBRE A MONOGRAFIA Marcelo Chaves Aragão A AVALIAÇÃO DE CONTROLES INTERNOS PELAS AUDITORIAS DO TCU Monografia apresentada para aprovação no curso de Especialização em Auditoria Interna e Controle Governamental do Instituto Serzedello Corrêa do Tribunal de Contas da União. Orientador: Melchior Sawaya Neto Brasília 2009 Autorização Autorizo a divulgação do texto completo…

COORDENADORIA DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS RELATÓRIO DE CONTROLES INTERNOS 2º SEMESTRE/2010 I INTRODUÇÃO A Instituição POUPEX caracteriza-se como a única Associação de Poupança e Empréstimo – APE ainda em atividade no país, sendo supervisionada pelo Banco Central do Brasil, com atuação voltada para captação de recursos de poupança e disponibilização de financiamentos imobiliários. As operações desenvolvidas pela APE-POUPEX apresentam nível de complexidade compatível com sua…

1.CONSIDERAÇÕES Para que haja os controles internos temos que partir do pressuposto de que temos uma atividade, ou seja, um conjunto de tarefas, similares ou complementares, caracteriazada por consumir recursos, produzindo um bem ou serviço. Os controles internos devem, alinhados as metas empresariais, em especial a geração de lucros, adotar um banco de dados (contábil e financeiro) confiável, induzir o comportamento focados nos resultados, aumentando assim…