Análise Financeira - CIELO

2.113.272 3.692.205 247.030 104.124 3.966.027 2.616.597 1.578.933,00 COMPRAS 309.197,50 3.436 10.627 3.436 SETEMBRO 2012 1.279.184 -358.938 0,00 3.033.447 3.952.418 244.896 129.760 4.217.914 3.651.720 918.971,00 CÁLCULOS JUNHO 2011 ESTOQUE CONTAS A RECEBER CONTAS A PAGAR VENDAS LIQUIDAS CICLO OPERACIONAL CICLO DE CAIXA VENDAS MEDIA DIARIA CMV DIARIO POR DIA POR DIA POR DIA 309.197,50 CUSTOS DOS PRODUTOS VENDIDOS PRAZO MEDIO DE PAGAMENTO PMP PRAZO MEDIO DE RECEBIMENTO PMR PRAZO MEDIO DE ESTOCAGEM PME GIRO DO ESTOQUE COMPRAS MEDIA DIARIA 57 216 0 #DIV/0! 216 159 PMP = média das contas a pagar/compras medias diarias PMR = mádia de contas a receber/vendas médias diarias PME = estoque/ cmv diario Ciclo Operacional= PME+PMR Ciclo de Caixa=Ciclo Operacional-PMP DIAS DIAS DIAS VEZES DIAS DIAS SETEMBRO 2011 ESTOQUE CONTAS A RECEBER CONTAS A PAGAR VENDAS LIQUIDAS INICIO FINAL 0,00 0,00 2.336.697,00 2.390.767,00 230.296,00 167.458,00 1.016.366,00 CICLO OPERACIONAL CICLO DE CAIXA COMPRAS COMPRAS MEDIA DIARIA VENDAS MEDIA DIARIA CMV DIARIO 323.394,00 3.593 11.293 3.593 POR DIA POR DIA POR DIA 331.795,00 922 3.117 922 POR DIA POR DIA POR DIA 352.220,00 3.914 12.985 3.914 POR DIA POR DIA POR DIA 323.394,00 CUSTOS DOS PRODUTOS VENDIDOS PRAZO MEDIO DE PAGAMENTO PMP PRAZO MEDIO DE RECEBIMENTO PMR PRAZO MEDIO DE ESTOCAGEM PME…

UNIVERSIDADE DA REGIÃO DE JOINVILLE – UNIVILLE FAE Business School CICLO E GIRO DE CAIXA Adriana de Farias Andréa Amaral Eliete Neto Lopes Fabiane Michelle Klug Geovane Silva Administração Financeira Prof. Sergio Guarita Joinville 2005 INTRODUÇÃO O bom andamento de uma empresa, ou seja, a saúde, a prosperidade depende muito de uma boa administração financeira que inclui principalmente administração do contas a receber, estoque e contas a pagar. É através…

evolução do ciclo de caixa da empresa. UP-TO-DATE®. ANO I. NÚMERO 31 AVALIANDO A EVOLUÇÃO DO CICLO DE CAIXA DA EMPRESA • Cálculo e interpretação dos prazos médios de recebimento de vendas, giro de estoques e prazo médio de pagamento de compras. Adriano Blatt (adriano@blatt.com.br) ➝ Engenheiro formado pela Escola Politécnica da Universidade de São Paulo, com especialização em finanças. ➝ Atualmente é Consultor Financeiro, atendendo a mais de 10 (dez) bancos de diversos portes, além de…

abordagem da administração dos recursos financeiros de curto prazo utilizados pela empresa e suas respectivas fontes. São os recursos aplicados nas atividades operacionais que dão movimentação aos ativos permanentes. Por serem de curto prazo (CP), são recursos e fontes que necessitam de grande agilidade em sua gestão. A geração de caixa é base para a posterior distribuição de dividendos aos acionistas. O poder de negociação com fornecedores em termos de preços e prazos de pagamentos e…

Planejamento Financeiro em curto prazo, ciclo operacional e ciclo de caixa; períodos de contas a receber, a pagar e de estoques. Ao longo das últimas aulas, foram apresentados diversos conceitos sobre decisões financeiras de curto e longo prazo. Nesta aula, o tópico será finanças de curto prazo. Abaixo, estão algumas questões que fazem parte da categoria da administração financeira de curto prazo: a) Qual o nível razoável de caixa a ser mantido (em um banco) para pagar as…

PMRV = 40,92 dias Giro de Contas a Receber 360 360 PMRV 40,92 GCR = 8,79 vezes Prazo Médio de Pagamento de Compras Fornec. x 360 13633502 x 360 Compras 182269701 PMPC = 26,92 dias Giro de Contas a Pagar 360 360 PMPC 26,92 GCP = 13,36 vezes Ciclo Operacional = PMRE + PMRV CO = 50,95 + 40,92 CO = 91,87…

Como o próprio nome já diz capital de giro é o recurso necessário para que a empresa gire seus ativos. Matematicamente pode-se apurar qual a necessidade de capital de giro de uma empresa calculado sobre a diferença entre os Ativos Circulantes e os Passivos Circulantes da empresa, ou seja, a diferença de tudo que a empresa tem a receber e a pagar no curto prazo. Sobre o capital de giro, Gitman (1984, p. 279) comenta que: Abrange a administração das contas circulantes da empresa,…

ALESSANDRA RAFAEL KAUANE CANELAS DA SILVA PÂMILA CRISTINA DE JESUS SILVA CICLO FINANCEIRO EMPRESA Santos/SP 2013 RESUMO Este trabalho tem como objetivo ajudar na compreensão da administração financeira e do capital de giro, descrever o ciclo de conversão de caixa ou ciclo financeiro e suas exigências de financiamento além de discutir a gestão de estoques, explicar o processo de seleção de crédito e monitoramento de crédito. Compreender a gestão de…

de pagamento a empresa está sendo com seus clientes. Fórmula: Valor Ideal: Quanto menor melhor, já que isso significa que a empresa está recebendo o dinheiro referente às suas vendas em um prazo de tempo menor. PMPC: O Prazo Médio de Pagamento, especificamente, mostra o número de dias, em média, que a empresa leva para pagar seus fornecedores, a partir do momento da compra da matéria-prima. Quanto maior este valor, mais forte estará sendo a empresa em relação aos seus…

PRINCÍPIOS DO CICLO FINANCEIRO A + A - Tamanho do texto: Por CARLOS EDUARDO ------------------------------------------------- Parte superior do formulário Parte inferior do formulário Compartilhar Denunciar Spam Imprimir PRINCÍPIOS DO CICLO FINANCEIRO Carlos Eduardo da Costa costace@terra.com.br 05/09/08 RESUMO Compreender a administração financeira e o capital de giro. Descrever o ciclo de conversão de caixa ou ciclo financeiro e suas exigências de…