Auditoria Banco Panamericano

EFIÊNCIA DOS ORGÃOS FISCALIZADORES DO MERCADO FINANCEIRO Estudo de caso acerca da fraude do Banco Panamericano. Angla de Queiroz Bessa Fernando Linhares da Silva (Orientador) Luciana Silva Moraes ( Co-orientador) RESUMO O presente artigo versa, sobre pesquisa realizada sobre o tema: A ineficiência dos orgãos fiscalizadores do mercado financeiro e auditorias: Com estudo de caso a cerca da fraude do banco panamericano. Por meio dessa se buscou atingir os seguintes objetivos: Definir os…

FRAUDE NO BANCO PANAMERICANO Marcio Pereira da Silva Michele Faverin Pollyana Ianella Ronaldo Zamberlan Severino Guedes Tamiris Aparecida Bastos 7º CCO - Prof. Alexandre PanAmericano 21º. Banco do pais, com 11,9 bi em ativos, junho 2010 e 2,1 milhões de clientes ativos de um total de 16,9 milhões cadastrados no segundo trimestre. Conta com 182 agências próprias e 20 agentes credenciados. Atua com veículos, credito consignado, leasing, cartões, empresas e credito pessoal. O lucro liquido caiu

1 Objetivos Específicos 3 1.3 Metodologia 3 1.4 Justificativa 3 2. Desenvolvimento 3 2.1 Teoria sobre fraude 3 2.2 O Controle Interno 5 2.3 Dificuldades em se prevenir e detectar fraudes contábeis 5 2.4 Análise do caso de fraude no Banco PanAmericano. 6 2.5 Medidas para evitar futuros atos fraudulentos 7 3. Conclusão 8 A importância dos controles gerenciais na redução de fraudes 1. Introdução Escândalos contábeis envolvendo várias empresas, têm levantado questões sobre a…

O Pan Americano anunciou em novembro de 2010 que o Grupo Silvio Santos, seu controlador na época, iria aportar R$ 2,5 bilhões na instituição para restabelecer o equilíbrio patrimonial e a liquidez, após "inconsistências contábeis" apontadas pelo Banco Central (BC). Um processo administrativo de investigação apura a origem e os responsáveis pelo problema de falta de fundos. Ao longo da investigação, foram indiciadas 22 pessoas, inclusive Rafael Palladino. A holding do Grupo Silvio Santos colocou

empresa de auditoria Deloitte contratada pelo Carrefour, não percebeu estas manobras contábeis e passaram despercebidas durante cinco anos. A empresa de auditoria Deloitte com sede em Londres era responsável pelas demonstrações contábeis deste ano de 2003 nas empresas Carrefour brasileiras, após este escândalo, o Carrefour desligou os serviços de auditoria imediatamente, tentando outra solução mais viável para o momento. Meses mais tarde o Carrefour contratou outra empresa de…

Caso Panamericano. O banco Panamericano Instituição financeira privada criada e controlada pelo Grupo Silvio Santos, voltada para a oferta de linhas de crédito para pessoas físicas das classes B,C,D e E. O Grupo Silvio Santos possuía o controle acionário da empresa desde a fundação, no entanto após acusações de fraude envolvendo o nome da instituição, optou por vender parte de suas ações ao BTG Pactual S/A, atual controlador da entidade em conjunto a caixa econômica federal. O atual…

FACULDADE JOAQUIM NABUCO CIÊNCIAS CONTÁBEIS AUDITORIA I Fraude Banco Pan Americano PROFESSOR FELIPE PEREIRA ALUNOS GEANE RODRIGUES JONE ROCHA JOSÉ CÉSAR MARCELO BARBOSA MILENA MATIAS PEDRO EUGENIO SUSYELEN MAIA INTRODUÇÃO As investigações do Banco Central sobre o rombo bilionário do Panamericano apontaram falhas no trabalho da Deloitte, empresa que auditava o banco. Documentos do Banco Central aos quais a publicação teve acesso apontam que a…

ESTUDO SOBRE O CASO DO BANCO PANAMERICANO INTRODUÇÃO Este presente estudo foi elaborado por meio de uma proposta interdisciplinar. A partir daí temos a oportunidade de entender como as disciplinas aqui estudadas, se interagem com o que ocorre no mundo. O estudo proposto, foi o caso do Banco PanAmericano, que segundo o Banco Central (BC), havia duplicidade de carteiras de…

igual à receita menos desembolso de dinheiro; Demonstrativo de lucros e perdas: lista receitas e despesas. Ele também lista os lucros ou perdas dos negócios por um período. É útil para planejamento e ajuda a controlar despesas operacionais. Os bancos revisam as declarações financeiras para decidir se emprestam dinheiro a uma empresa, e qual será a taxa de juros caso decidam pelo empréstimo. Os investidores revisam os documentos para decidir se têm confiança suficiente na empresa…

A Fraude do Banco Panamericano 2006: Teve inicio a fraude nas contas do Banco Panamericano. Além de contabilizar as carteiras de credito já vendidas em seu balanço, acredita-se que a instituição financeira registrava esses negócios com valores alterados. Outra hipótese levantada pela autoridade monetária é que a mesma carteira de credito tenha sido vendida mais de uma vez. Com isso, o balanço errava para cima o real valor dos ativos do banco. 2007: O Banco Panamericano lançou ações na Bovespa.