TRABALHO DE LAUDO PERICIAL CONT BIL

Excelentíssimo Doutor Juiz de Direito da 5ª Vara Cível de justiça da cidade de São Luís, estado do Maranhão.

Processo Nº: 201500234001
Espécie:Fraude Contábil
Requerente:Comercial Caxias S.A.
Requerido:CFP Assessoria Contábil LTDA
Perito:

Contador, pós-graduado em “Perícia Judicial”, “Controladoria e Finanças” e “Auditoria Contábil”, estando legalmente habilitado a realizar perícias judiciais denatureza contábil, conforme registro no CRC-MA nº. 8.677, honrosamente nomeado para o encargo derealizar a prova pericial nos autos do processo em epígrafe, em que litigam as partes acimaidentificadas, havendo terminado seus trabalhos, apresenta os seguintes resultados, observadosos termos do Código de Processo Civil e as Normas Brasileiras de Perícia e do Perito Contábil,consubstanciado pelo seguinte:

1. Relatório

Trata-se de ação de fraude contábil, movidapor Comercial Caxias S.A., em desfavor da empresa CFP assessoria Contábil LTDA, na qual a autora alega ter sido prejudicada pela ré, em virtude de maquiar contabilizações, possibilitando desfalques aos executivos da empresa, assim como contabilizando lucros fictícios. Alega, ainda,que foram cometidos erros nos balanços e demonstrativos contábeis, que segundo especialistas, representam uma fraude essa prática. Afirma também a requerente que não foram pagos alguns tributos impostos pelo fisco, causado pela inércia da ré, acarretando desconfiança aos investidores, proporcionando dessa forma enormes prejuízos financeiros e contábeis para a requerente.
A ré, por sua vez, alega que não houve em nenhum momentosimulações e/ou maquiagem da contabilização feita, em prol da empresa pertencente a requerente, mantendo sempre as leis e normas que regem a contabilidade. Afirma também queinexistia conivência para erros contábeis, e nem intenção para causar prejuízos financeiros aos sócios da empresa requerente.

2. Síntese da Autora

A requerente ajuíza ação sob alegação de a requerida ter incluído informações incorretas