Trabalho Borely

Auditoria: Fraudes em Grandes Empresas

Parmalat
Alunas: Carina Estevam, Gabriella
Camuri e Licia Rosa.
Ciências Contábeis, Mackenzie Rio.

Descrição:
A Industria Parmalat foi fundada por Calisto Tanzi, sua existência teve início em uma fábrica de laticínios perto de Parma, em 1961, desafiando um monopólio de leite na Itália.
A empresa passou a comercializar leites, iogurtes, e seus derivados mundo afora. O grupo tem cerca de 35 mil funcionários e possui sede em cerca de 30 países, incluindo o Brasil.
A companhia abriu seu capital em bolsa em 1990 tornando-se uma das maiores e mais rentáveis distribuidoras de produtos longa-vida, chegando a faturar em 2002 € 7,6 bilhões.

O Caso Parmalat:

A Parmalat foi acusada de fraude pela SEC, a comissão federal responsável pela regulação do mercado financeiro americano. A entidade afirmou que a empresa italiana enganou investidores ao lhes vender debêntures (títulos privados para captar dinheiro). Segundo a SEC, a empresa italiana ofereceu US$ 100 milhões em debêntures aos investidores americanos enquanto disfarçava sua verdadeira situação financeira. A entidade acusou a Parmalat de ter mentido ao dizer ter usado seu dinheiro para rolar US$ 3,6 bilhões de sua dívida.
Para a SEC, as atitudes da empresa italiana levaram a "uma das maiores e mais descaradas fraudes financeiras corporativas da história".

Cerca de 20 pessoas, entre elas Calisto Tanzi, fundador e ex-presidente da Parmalat foram indiciadas por participação em um esquema de fraude que levou a Parmalat a pedir concordata, após registrar um rombo de financeiro de aproximadamente US$ 15 bilhões em suas contas, valor incomparavelmente maior do que seus ativos no
Brasil, por exemplo.
Documentos apresentados à Justiça indicavam que o ex-presidente da Parmalat havia se apropriado indevidamente de até US$ 995 milhões nos últimos dez anos através de um esquema que passava por uma conta fictícia da empresa nas Ilhas Cayman.
A Parmalat foi declarada oficialmente