Processo administrativo: direção da ação empresarial.

Programação de Atividades

O plano de trabalho consiste em organizar as etapas das atividades para inicio do trabalho de verificação e avaliação dos Controles Internos da organização.

A seqüência de trabalho poderá ser alterada em função da gravidade dos problemas identificados ou da relevância ou risco do Controle.

Controle de Portaria

✓ Avaliar o controle de acesso utilizado para visitantes e fornecedores nas dependências da empresa.

✓ Avaliar se a portaria está utilizando o sistema de controle de acesso do Sistema Microsiga.

✓ Analisar qual o tempo médio de aguardo na portaria para atendimento de fornecedores.

✓ Analisar o livro de registro de ocorrências da portaria.

✓ Analisar o controle de entrada e saída de equipamentos e peças.

Setor de Recebimento de Mercadorias

✓ Analisar o processo do recebimento de mercadorias e consistência dos Controles.

✓ Verificar se as notas fiscais são lançadas verificando se as quantidades e valores estão de acordo com o pedido conforme informações do Sistema Microsiga, quando há divergência qual o procedimento utilizado pelo recebimento e qual o meio de controle e comunicação utilizado para informar o departamento de Suprimentos?

✓ Verificar qual é a política adotada ser houver divergências entre o Valor ou a Quantidade Recebida X Valor ou quantidade do pedido,

✓ Analisar o controle e o método de conferência de carga CD X Setor de Recebimento.

✓ Qual é o fluxo dos documentos de entradas e saídas deste departamento?

✓ Verificar o processo de confirmação do recebimento de aço no Sistema SAP.

✓ Qual a organização e controle utilizado para arquivos das notas fiscais de entrada e saída.

Centro de Distribuição

✓ Realização de inventário rotativo de estoque do CD.

✓ Verificar o controle das solicitações de estoque efetuadas ao CD e se as baixas do estoque no sistema Microsiga