administração financeira e orçamentaria

Questo 1 Empresa Sucesso S/A Balano Patrimonial Empresa Sucesso S/A.Ativo CirculantePassivo Circulante Caixa e bancos200 Fornecedores1.580 Duplicatas a Receber3.027 Emprstimos bancrios1.300 Estoques2.400 Contas a Pagar1.120 Despesas antecipadas373Passivo No Circulante Financiamentos1.000Ativo No Circulante Imobilizado5.000Patrimnio Liquido Depreciao Acumulada(1.000) Capital integralizado4.000 Lucros Acumulados1.000Ativo Total10.000Total do Passivo10.000 Pede-se Qual o Capital de Giro Lquido da Empresa Sucesso S/A. O descompasso entre os fluxos de pagamentos e de recebimentos dever ser coberto pelo Capital Circulante Lquido (CCL), tambm conhecido por Capital de Giro Lquido (CGL). CCL AC PC CCL 6.000,00 4.000,00 CCL 2.000,00 ATIVIDADES AULA 2 Questo 1 O que compreende o Fluxo de Caixa de Despesas Operacionais Compreende as receitas decorrentes da venda do produto ou servio envolvido Compreende os custos necessrios ao funcionamento normal do que esteja previsto no projeto de cada perodo Compreende os gastos que so incorporados ao ativo fixo da empresa e ficam, portanto, sujeitos depreciao ou amortizao O eventual valor de liquidao do investimento, ou seja, o valor residual. ATIVIDADES AULA 3 Questo 1 Calcule o Payback para a proposta de investimento abaixo AnoFluxo de Caixa0(42.000)125.000215.000315.000410.00058.000AnoFluxo de CaixaFluxos Acumulados0(42.000)(42.000)125.000(17.000)215.000(2.000)315.00013.000410.00023.00058.00031.000Perodo 2.000 / 15.000 0,13 ( ou seja, 0.13 de um ano ou 1,6 meses) Portanto, a recuperao do investimento completar-se-ia em aproximadamente 2 anos e 2 meses) Questo 2 Calcule a TMR (Taxa Mdia de Retorno) para a proposta de investimento abaixo AnoFluxo de Caixa0(120.000)125.000225.000330.000430.000535.000 Clculo da Taxa Mdia de RetornoFluxo Lquido de Total (A) 145.000Nmero de anos (B)5 anosFluxo Lquido mdio (C) A/B 29.000Investimento Exigido (D) 120.000Taxa mdia de retorno (E) C / D24,16 ao ano ATIVIDADES AULA