Papel Do Contador Na Lavagem De Dinheiro

.................................................................. 5 2.1 Código de Ética do contador......................................................................... 5 2.1.1 Itens do capítulo II do Código de Ética do contador (deveres e obrigações), que foram infringidos pelo contador............................................................................5 2.1.2 O Comportamento do Contador diante do acontecido............................... 6 2.1.3 Quebra do Código de…

o empresário Silvio Santos, pseudônimo de Senor Abravanel, carioca de origem judaica, possui grande prestigio junto ao público, principalmente pelos programas no SBT – Sistema Brasileiro de Televisão. Em 12 de novembro de 2010, a revista IstoÉ Dinheiro informou que Sílvio vem aparecendo há vários anos como o maior pagador de Imposto de Renda do país, embora não conste nas listas das dez pessoas mais ricas do Brasil. O site oficial (http://www.gruposilviosantos.com.br/) informa que…

SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO 3 2 cÓDIGO DE ÉTICA DO CONTADOR 4 7 CONCLUSão 12 ANEXOS 14 ANEXO A – Título do anexo 14 1 INTRODUÇÃO O trabalho Etica nos Negócios aborda a conduta do profissional contábil, bem como os principais motivos que podem levá-lo a ferir sua moral e ética profissional. É necessário que o perfil do profissional

ANO 20 - Nº 237 - AGOSTO/2012 - ISSN 1676-3661 EDITORIAL NOVA LEI DE LAVAGEM DE DINHEIRO: O EXCESSO E A BANALIZAÇÃO No último dia 9 de julho, foi sancionada a comunicação de atividades de lavagem de dinheiro. Lei 12.683/2012, apresentando um novo marco De um lado, lamenta-se a não exclusão das pessolegal para o combate à lavagem de dinheiro. Trata-se as físicas. De outro, a depender da interpretação de diploma que, ao alterar a Lei 9.613/1998, busca da norma inserida no art.…

Este artigo tem por objetivo proporcionar uma visão sobre a questão da lavagem de dinheiro e o que os órgãos regulatórios estão trabalhando para que essa pratica seja coibida, minimizada alavancando operações de mercado de capitais. Partindo da origem desta expressão e das etapas envolvidas neste processo, visados e indicado o porquê da facilitação deste processo, abrangendo as leis dos países envolvidos no caso Brasil. O que os órgãos reguladores estão fazendo para que essa prática…

fornecedores e distribuidores da marca, além de policiais e fiscais, acusados de manter um esquema complexo de burla ao Fisco que teria somado 1 bilhão de reais nos últimos quatro anos. As suspeitas incluem evasão de divisas, formação de quadrilha, lavagem de dinheiro e corrupção ativa. Os advogados da Schincariol afirmam que a ação pecou por truculência. "As prisões expuseram esses diretores e funcionários à execração pública sem nenhuma prova efetiva de culpa", diz Antonio Mariz de…

12 1 INTRODUÇÃO O seguinte texto tem por finalidade analisar a situação da Empresa SCHINCARIOL que ,através de uma grande operação da policia federal, descobriu um grande esquema de sonegação de impostos. Abordando também o Código de Ética do Contador e o Comportamento Organizacional. 2 referencial teórico As Normas Brasileiras de Contabilidade foram convergidas ao padrão internacional, a Lei nº 12.249, de 11 de junho de 2010, atualizou o Decreto-lei nº 9.295, que rege a…

INSTITUTO SUMARÉ DE EDUCAÇÃO SUPERIOR-ISES FACULDADE SUMARÉ TRABALHO DE CONCLUSÃO DE CURSO PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO NAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Bruno Bernardino de Oliveira Eliane Rodrigues de Oliveira Lesliei Monarin Pereira São Paulo Dezembro, 2010 Bruno Bernardino de Oliveira Eliane Rodrigues de Oliveira Lesliei Monarin Pereira PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO NAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Trabalho de conclusão de curso apresentado ao curso de…

................5 2.1Código de Ética do Profissional Contábil................................................................6 2.2comportamento do contador diante das fraudes efetuadas pela Schincariol...................................................................................................................6 2.3Penalidades que o contador poderá sofrer por não seguir o código de ética.......................................................................................................

2012 Prevenção e combate a lavagem de Dinheiro Leo Tasso Prevenção e combate a lavagem de Dinheiro Conteúdo Conceito 3 Etapas da Lavagem de Dinheiro 4 3.1. Colocação ou Placement 5 3.2 Ocultação, Dissimulação, Transformação ou Layering 6 3.3 Integração ou Integration 6 Tipologias de Lavagem de Dinheiro 7 Consequências da lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo 9 Legislação Brasileira sobre prevenção e combate a lavagem de dinheiro 13 Regulamentação do…