Orçamento Tesouraria

Ano Lectivo: 2009/2010 Índice 1. Objectivo 3 2. Introdução 3 3. Elementos de Base para a Avaliação do Projecto 4 3.1. Determinação do Investimento e Orçamento de Tesouraria 4 3.2. Mapa de Amortizações 5 3.3. Conta de Exploração 6 3.4. Cálculo do Fundo de Maneio 7 3.5. Cash-Flow de Investimento 7 3.6. Critérios de Avaliação 8 4. Conclusão 9 5. Bibliografia

000$ |900 000$ |1 400 000$ | A empresa tem como política manter um saldo fixo de tesouraria no valor de 5 000 contos, se o saldo estiver aquém desse montante tem uma linha de crédito com o banco para cobrir as necessidades, a uma taxa de 12% ao ano e, se houver excedentes de tesouraria fará uma aplicação de tesouraria a uma taxa anual de 8%. MAPAS AUXILIARES |CUSTOS DAS SECÇÕES |PRAZO MÉDIO DE PAGAMENTO

mais processos de negócio do DMI, de acordo a tabela seguinte: Elaboração do plano de Actividades U C U Elaboração do orçamento Anual U U C U U Marketing U U C U U Actividades culturais U C U U C C U Unidade Gestora Executora das Aquisições U U U U Reformas curriculares U Exames de Admissão Aquisição/ reforma de imóvel U U U U Tesouraria Facturação de Transferências Conta Corrente Conta de Propinas Registros Contabilísticos Bolsas de estudos Situação do

contábeis prejudicando não somente a análise econômico-financeira, mas também o orçamento. Ocorrem basicamente por dois motivos: o primeiro, o fato dos elementos formadores de demonstrações contábeis (receitas, custos, despesas e quase todos os valores patrimoniais) nada mais serem do que conjuntos de preços, estando estes ligados à inflação. Consequentemente, suas relações e projeções (análise econômico-financeira e orçamento) certamente serão de algum modo, prejudicadas, acarretando…

funcionem na perfeição, é necessário que existam mecanismos pró-activos e de apoio à decisão. A base de tudo isto será a robustez do tratamento de todos os processos organizacionais tradicionais, como são exemplos disto: o aprovisionamento, a tesouraria, a contabilidade, a gestão do capital humano, a gestão de activos e património, a gestão das entidades terceiras, etc. Paralelamente, novos conceitos poderão ser postos em jogo, de modo a garantir a tão desejada excelência: o…

envolvem esse assunto, inclusive outros assuntos que possuem gerências separadas e enfoques bem diferentes tem um relacionamento muito forte com a gestão financeira. Praticamente tudo que se pensa dentro de uma corporação tem um impacto financeiro no orçamento sendo então necessário uma avaliação profunda no diz respeito à novos investimentos e seus prováveis retornos e custos reais. Atividades integradas na função financeira A determinação das necessidades de recursos financeiros…

pagamento. Muito antes do uso das ferramentas on-line para publicação do edital de abertura no diário oficial do município ou União, várias outras ferramentas são usadas como, por exemplo, para análise da dotação orçamentária e disponibilidade de orçamento para a viabilização do certame. Neste momento, as empresas cadastras no cadastro de fornecedores, recebem o aviso da licitação instantaneamente para a participação. A partir de então, dá se início ao instrumento convocatório para…

referentes a cada obra, lote ou encomenda são acumulados numa “ficha de custo” - Obras em Curso - Ordens de Produção ou Ordens de Fabrico, independentemente do período contabilístico. Este método permite: 1. Controlar os resultados 2. Ajustar orçamentos futuros 3. Controlar a eficiência da empresa No entanto, apresenta alguns problemas: 1. O custo total surge apenas com o fecho da encomenda 2. As Ordens de Produção não dependem do período contabilístico 3. Os custos…

APLICADAS CURSO DE ADMINISTRAÇÃO FUNDAMENTOS E TÉCNICAS DA GESTÃO DE TESOURARIA COMPONENTES: GERANILSON GIZELDA MARIA JEAN CARLOS MARIA DO SOCORRO MARIA FORTUNATA PENIEL ROSA LUCIA THALES TERESINA – PI JUNHO DE 2015 GEAN CARLOS GERANILSON GIZELDA MARIA MARIA FORTUNATA MARIA DO SOCORRO PENIEL ROSA LUCIA THALES FUNDAMENTOS E TÉCNICAS DE GESTÃO DE TESOURARIA Resumo do conteúdo “Fundamentos e Tecnicas de Gestão de Tesouraria” apresentado à disciplina de Administração…

II, da Lei nº 4320/1964 que estabelece o regime misto: regime de caixa para as receitas e regime de competência orçamentária para as despesas. A arrecadação dos tributos e o recolhimento dos respectivos valores obedecem ao princípio da Unidade de Tesouraria estabelecido no art. 56 da respectiva Lei, no qual proíbe a criação de caixas especiais ou vinculadas a objetivos específicos. Porém, para os casos da existência de prioridades determinadas pela Administração, a Lei nº 4320/1964,…