Relatórios de Auditoria Interna

realizadas pelo Auditor Interno no decorrer da Auditoria. Esta Auditoria efectuada teve como principal objectivo efectuar uma avaliação ao Sistema de controlo Interno. Constatações: a) Inexistência de manual ou instruções inscritas que definam as normas de funcionamento e os procedimento que rege a autorização de venda, actualização de limites de crédito, facturação, autorização de notas de crédito, incumprimento de clientes, recomendações etc. O Director financeiro é quem determina os poucos procedimentos existentes. b) Falta de actualização de limites de crédito; Inexistência de um acompanhamento adequado das cobranças pela empresa de facturing. Imposição de condições para assistência de bens fornecidos anteriormente. c) Concessão de 50% de créditos a novos clientes (não sendo estes ainda confiantes) d) Formalização de notas de encomendas para apenas alguns produtos. e) Facturação emitida no início do contrato por periodo de 6meses e contabilizada como rédito do período em que é emitida. f) Indicação quando existir, da nota de encomenda do cliente na restante facturação; Inexistência de ligação entre a contabilidade e o programa informático de facturação. Inexistência de ligação entre os stocks e o programa informático de facturação. g) Guia de remessa emitida em cinco vias, sendo o quadriplicado destinado ao armazém, suprimindo-se a ordem de expedição. h) Existência do direito de regresso relativamente a todos os…

levantamento do sistema de controlo interno foram constatados os seguintes aspectos: a) Não existem quaisquer manuais ou instruções escritas que definam os conteúdos funcionais e os procedimentos a seguir na Empresa K&K relativamente a autorização de vendas, actualização de limites de crédito, facturação, autorização de notas de crédito, incumprimento de clientes, reclamações, etc. O que se encontra instituído decore de rotinas criadas pelo director financeiro, o qual se…

INTRODUÇÃO Este trabalho se propõe a apresentar uma solução para o desenvolvimento de um software capaz de permitir um controle de estoques (produtos lá existentes) e a gestão da facturação, utilizando tecnologias de ponta para o desenvolvimento, como é o caso de linguagem Java e o gerenciador de bancos de dados MySQL, através de uma arquitetura orientada à objectos. Portanto, no desenvolvimento deste, podemos encontrar a justificativa do tema, o problema e a hipótese. Na…

pretende averiguar a situação do seu sistema de Facturação fazendo uma auditoria para que possa melhor se posicional no âmbito do alcance dos objectivos. Check List Elementos a Observar Evidencias e constatações Efeitos/Consequências Recomendações Pontuação 1.Ambiente Geral 1.1.Aplicação do sistema Qual o nível de operacionalidade do sistema? Qual a Validade do antivírus? Frequência da actualização da lista de clientes? …

RELATÓRIO DE CONTROLO INTERNO EMPRESA HOSPITAL 1 – ÂMBITO DO TRABALHO Procedemos à análise do sistema de controlo interno em vigor no Hospital na área de Aprovisionamento, Contabilidade e Facturação. O levantamento do citado sistema de controlo, assim como a indicação dos potenciais riscos ou deficiências de controlo, resultam da análise dos procedimentos adoptados, independentemente das pessoas que actualmente ocupam os cargos ou executam as tarefas. Chamamos a…

Manual de Utilização de NewHotel Front Office Manual de Utilização NewHotel Front Office Versão Janeiro 2007 Revisão Março 2007 Idioma: Português Av. Almirante Gago Coutinho, 70 1700-031 Lisboa PORTUGAL Tel. 21 781 78 10, 53-52631959 Fax 21 797 15 79 marketing@newhotel.com helpdesk@newhotel.com Copyright © 1984- 2007 NewHotel Software. Todos os direitos reservados Manual de Utilização de NewHotel Front Office CAPÍTULO 1: CONSIDERAÇÕES INICIAIS…

Arquitectura dos Sistemas de Informação de suporte aos Processos de Negócio de Facturação e de Receitas da Sonae Center Serviços II S.A. Pedro Nuno Mota Dória Martins Relatório de Projecto de Dissertação Orientador na FEUP: Prof. António Ernesto da Silva Carvalho Brito Orientador na Sonae Center Serviços II: Engª. Sabina Alexandra Montes Martins Faculdade de Engenharia da Universidade do Porto 2010-06-27 Arquitectura dos Sistemas de Informação de suporte aos Processos de Negócio de…

Elaboração do plano de Actividades U C U Elaboração do orçamento Anual U U C U U Marketing U U C U U Actividades culturais U C U U C C U Unidade Gestora Executora das Aquisições U U U U Reformas curriculares U Exames de Admissão Aquisição/ reforma de imóvel U U U U Tesouraria Facturação de Transferências Conta Corrente Conta de Propinas Registros Contabilísticos Bolsas de estudos Situação do imóvel Imóvel Comissão de Exames de Admissão…

Introdução O trabalho em análise tem como o sistema de informação automatizado. Casos de seis sectores sendo da contabilidade, administração, recursos humanos, directoria, produção e vendas. O tema em referência constitui um projecto de implementação de sistema de informação automatizado dos sectores para ajudar a melhorar a gestão de informação. Entretanto, o projecto que tem como base o objecto de estudo de implementação do sistema de informação rotineira automatizado ao nível dos…

ACSS Administração Central do Sistema de Saúde, I.P. Manual de Auditoria Interna – Parte III Hospitais Página: 2 de 116 Versão: 1.0 Manual de Auditoria Interna ACSS Parte III Data efectiva: 19/1/2007 N.º Identificador: 03.03 I. Histórico do documento Data 1/02/2007 Versão 1.0 Descrição MAI aprovado – Versão 1 Autor ACSS Aprovação Página: 3 de 116 Versão: 1.0 Manual de Auditoria Interna ACSS Parte III Data…