Trabalho Corrigido2

Resumo

O relato de caso foi realizado no Mercado Menor Preço, no setor financeiro no período de setembro a novembro de 2014. O objetivo principal desse trabalho é prover a empresa, por meio de ferramentas voltadas à administração financeira, um controle mais adequado dos ingressos e desembolsos de recursos monetários. Para tanto, observou-se o processo atual adotado pelo setor financeiro da empresa, a fim de verificar como é realizado o controle financeiro, além de analisar os processos de vendas, de cobrança. Com essa analise verificou-se que a implementação do fluxo de caixa como ferramenta de controle financeiro se faz necessária, pois o mesmo trará benefícios para o planejamento e controle financeiro da empresa. Além disso, é uma demonstração dinâmica, que oferecerá ao usuário financeiro uma bagagem de informações que o ajudará no processo de tomadas de decisões. Representa a previsão, o controle e o registro das entradas e saídas financeiras durante um período determinado. É capaz ainda de resumir e refletir todas as atividades da empresa seja elas: operacionais, econômicas ou financeiras. A falta de informações precisas para controle e planejamento financeiro pode levar os administradores a tomar decisões incorretas e comprometer o futuro da empresa.
Perante o exposto e a importância do assunto, foi desenvolvido um modelo de fluxo de caixa para controle diário da empresa no período de setembro a novembro de 2014. Através deste, foi possível analisar os principais ingressos e desembolsos da empresa e avaliar sua real situação, bem como suas carências, desta forma, identificando falhas na gestão dos recursos financeiros da organização. A administração financeira através dos controles de fluxo de caixa constitui-se em um sistema de informações gerenciais, objetivando principalmente a realização de relatórios voltados ao planejamento e controle financeiro. Pode-se concluir que o fluxo de caixa é uma ferramenta simples, mas extremamente