Relatório financeiro

Relatório Financeiro

Partindo da idéia que a nova máquina custa R$ 305.000,00 e exige custos de instalação de R$ 5.000,00; tendo vida útil de 10 anos sendo totalmente depreciada. E com isso, para sustentar o crescimento do volume de atividades resultantes com a compra da nova máquina, as contas a receber aumentariam R$ 40.000,00; os estoques, R$ 30.000,00; e as contas a pagar R$ 58.000,00. Examinamos o balanço levando em conta a respectivas informações apresentadas acima. Por meio deste, apresentar o Relatório Financeiro para a expectativa de da aquisição de uma máquina nova para a Empresa.
Elaborando o fluxo de caixa, vamos estimar as receitas do projeto, para então chegar à avaliação precisa quanto ao tempo de retorno (Payback), o risco já embutido no custo da capital, a taxa interna de retorno e o índice de lucratividade.
Com a meta de aumentar seus investimentos, a Bell Indústria e Comércio de Máquinas, apresenta índices positivos, mostrando ser uma empresa com tendência de suas atividades e melhorias em seus índices.
Segue informações abaixo:
• Quanto ao tempo de retorno do projeto, ou seja, o Payback, é de 4 anos e 11 meses; ele é menor que o prazo máximo de recuperação do capital investido determinado pela empresa;
• O Valor no instante inicial, ou seja, o valor presente líquido (VPL) foi de R$ 72.945,05;
• A Taxa interna de Retorno (TIR) ficou estabelecida em 15%, ficando acima da taxa mínima de atratividade que é de 10% a.a.
Já o Índice de Lucratividade (IL), mostra que para cada R$ 1,00 empregado no investimento, haverá um retorno de R$ 1,23 atualizado para a data