gestão financeira 1

Universidade do Sul de Santa Catarina – Unisul
Campus Virtual

Avaliação a Distância Disciplina: Gestão Financeira I
Curso: Tecnólogo em Gestão Financeira
Professor: Fabiana Witt
Nome do aluno:
Data: 06/05/2013

Orientações:
Procure o professor sempre que tiver dúvidas.
Entregue a atividade no prazo estipulado.
Esta atividade é obrigatória e fará parte da sua média final.
Encaminhe a atividade via Espaço UnisulVirtual de Aprendizagem (EVA).

1. A empresa Tupiniquim Ltda. está preocupada com a gestão eficiente de seus recursos de curto prazo. Diante disso, auxilie o Gestor Financeiro da empresa analisando como os pontos seguintes afetarão o CAIXA e o CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO. Elabore suas respostas de acordo com os conteúdos estudados nessa disciplina. (2,5 pontos)
a) A empresa faz um empréstimo bancário de curto prazo e usa os fundos para quitar algumas de suas contas a pagar.
R.: Não afeta o Caixa e nem o Capital de Giro Liquido.
b) A empresa usa caixa em mãos para comprar matérias primas.
R: Reduz o Caixa, mas não afeta o Capital de Giro Liquido.
c) A empresa recompra as ações em circulação.
R: Reduz o Caixa e o Capital de Giro Liquido.
2. Considere as seguintes informações sobre a empresa Fábrica da Arca de Noé Ltda.: (2,5 pontos)
- Aquisição de matéria prima realizada em 01/07/2008, para pagamento em 02/08/2008.
- Estoque de produtos acabados vendidos em 01/09/2008, para receber em 01/10/2008.
- Empresa tem um desembolso total anual de R$ 6.000.000,00.
- Suponha um ano de 360 dias.
Com base na problemática acima, e responda às alternativas abaixo.
a) Calcule o ciclo operacional da empresa.
R: PMPF= 32 dias PMRE= 30 dias CO= 32+30= 62 dias
b) Calcule o ciclo de conversão de caixa da empresa.
R: PMRE= 62 dias PMRV= 31 dias PMPF= 32 dias

CC= 62+30-32
CC= 60 dias

c) Calcule o saldo mínimo de caixa da empresa.
R: Ciclo do caixa no ano= 360 : 60 = 6 vezes Saldo