Estoques

ATIVIDADE 1
Balanço Patrimonial ATIVO Ativo Circulante Caixa Bancos Aplicações Financeiras Contas a Receber CP ( - ) Duplicatas Descontadas Estoques Despesas Antecipadas Realizável a Longo Prazo Contas a Receber LP Ativo Permanente Edificações ( - ) Depreciação Edificações 2010 260,000.00 10,000.00 20,000.00 40,000.00 80,000.00 -20,000.00 100,000.00 30,000.00 10,000.00 10,000.00 230,000.00 250,000.00 -20,000.00 2009 270,000.00 15,000.00 30,000.00 20,000.00 60,000.00 -30,000.00 130,000.00 45,000.00 20,000.00 20,000.00 210,000.00 220,000.00 -10,000.00

ATIVO TOTAL

500,000.00

500,000.00

Cálculo do Fluxo de Caixa por Balanços Consecutivos Itens que contribuiram para aumento de Caixa (Origens de caixa):
Bancos Estoques Despesas Antecipadas Contas a Receber LP Fornecedores Financiamentos CP Debêntures Lucro/Prejuízos Acumulados

Itens que contribuiram para redução de Caixa (Aplicações de caixa):
Aplicações Financeiras Contas a Receber CP Edificações Contas a Pagar Comissões a Pagar Salários a Pagar Empréstimos Financiamentos LP

ATIVIDADE 2
PASSIVO Passivo Circulante Fornecedores Contas a Pagar Comissões a Pagar Salários a Pagar Empréstimos Financiamentos CP Debêntures Exigível a Longo Prazo Financiamentos LP Patrimônio Líquido Capital Social Lucro/Prejuízos Acumulados 2010 300,000.00 30,000.00 80,000.00 10,000.00 30,000.00 50,000.00 70,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 170,000.00 150,000.00 20,000.00 2009 300,000.00 20,000.00 90,000.00 20,000.00 30,000.00 80,000.00 50,000.00 10,000.00 50,000.00 50,000.00 150,000.00 150,000.00 0.00 30 DIAS PME 45 DIAS PMPF Ciclo Financeiro Ciclo Econômico Ciclo Operacional

alanço Patrimonial

ATIVO TOTAL

500,000.00

500,000.00

Caso a empresa deixe de antecipar dos fornecedores para redução do P Novo Ciclo Financeiro

de caixa):
10,000.00 30,000.00 15,000.00 10,000.00 10,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 135,000.00

Total Origens de caixa

es de caixa):
20,000.00 30,000.00 20,000.00 10,000.00