Auditoria Internar e Externa

Plano de auditoria Interna

1) Empresa – City Shoes Cia de Sapatos
2) Ramo – Sapataria
3) Equipe – Gerente de Controle Interno Auditores Internos

4) Programação de Auditoria
4.1) Comercial
4.2) Departamento Pessoal
4.3) Estoque
4.4) Financeiro
4.5) Logística 5) Cronograma de Auditoria

Programação de Auditoria

Logística

É um planejamento dentro da empresa, operação e controle do fluxo de materiais, mercadorias, serviços de informações da empresa, integrando e racionalizando as funções sistêmicas desde a produção até a entrega e verificando junto ao consumidor a sua satisfação com os produtos.

Departamento de Pessoal

Fazer a verificação da folha de pagamento, controle de horas extras, encargos, despesas com vale transporte, vale refeição, férias, 13º salários.

Estoque

Verificar se os produtos estão em bom estado para venda, fazer a contagem dos produtos de acordo com as notas fiscais, isto é, se as saídas de vendas estão de acordo.

Comercial

Verificar o cadastro de produtos em relação aos tributos , fazendo a verificação dos produtos de acordo com o mercado, se a compra e venda estão de acordo com a circulação das mercadorias.

Financeiro

Fazer a verificação do caixa, junto as contas de banco e se as despesas estão sendo pagas de acordo com os vencimentos de suas respectivas notas fiscais.

Gimenez Auditoria e Consultoria S/C Ltda
Contadora – Auditora – Conferencista

Rio de Janeiro, 10 de setembro de 2012.

A City Shoes Cia de Sapatos
A/T: Sr. Roberto Soares

Prezados Senhores,

Conforme solicitação de V.S.as., estamos apresentando nossa proposta para prestação de serviços de Auditoria das Demonstrações Financeiras da City Shoes Cia de Sapatos, relativas ao exercício de 31 de dezembro 2012.

Para maior clareza, esta proposta se divide em sete partes, quais sejam:

I – Objetivos da Auditoria;

II – Condução dos Exames;

III –