ANALISE DE DFC

DFC do Grupo Guararapes S/A
Exercício findo em 31 de dezembro de 2012

Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais
As atividades operacionais passaram de R$ 90.685mi em 2011 para R$ 413.184 mi em 2012, significando um aumento de R$ 322.499mi, ou seja, 355,63%.
Nas atividades operacionais da DFC do grupo Guaraparesencontramos as contas que tiveram maior variação do ano de 2011 para o ano de 2012 ,estas somaram ou diminuíram ao lucro dos períodos, mas não afetaram o caixa, ou seu efeito será reconhecido em outro lugar da demonstração ou num prazo muito longo e também as contas que apesar de afetarem o caixa não pertencem às atividades operacionais. Os lançamentos que tiveram a maiores alterações sendo somando ao lucro liquidoassim refletindo positivamente no resultado das atividades operacionais foram:
Ajuste de constituição de provisão para credito de liquidação duvidosa, a mesma teve uma variação de 89,49% aumentado o resultado operacional em R$ 29.825mi.
Provisões para perda de inventario,tendo uma variação de 795,12%,impacto positivo no resultado operacional de R$ 3.419mi.
Depreciação e Amortização variaram em 21% aumentou o resultado operacional em R$ 25.963mi.
Aumento no estoque de 113,65%,tendo um resultado positivo de R$ 140.443mi;
Os lançamentos que tiveram significantes variações diminuído o lucro liquido tendo um efeito negativo nas atividades operacionais:
(lucro) prejuízo da alienação do imobilizado passou de lucro de R$ 205 para um prejuízo de R$ 1.893, impactado negativamente no resultado das atividades operacionais;
Dividendos prescritos reduziram 81,05%;
Juros de títulos e valores mobiliário diminuiu 35,19%;

Fluxos de Caixa das Atividades de Investimentos
Recebimento pela venda do imobilizado obteve um aumento de R$ 8.675mi, representando 231,89%. Resgate de títulos e valores mobiliários foi registrado um aumento de 214,10%, dando um ganho nas atividades operacionais de R$ 115.912mi em 2012.
Aquisição de títulos e valores