Administração do disponível

financeiras de curto prazo envolvem entradas e saídas de caixa no prazo máximo de um ano. A identificação dos componentes do saldo de caixa e do capital de giro líquido tem como objetivo descrever as atividades operacionais de curto prazo da empresa e seu impacto sobre o saldo de caixa e o capital de giro. Ativos circulantes são representados no balanço contábil pela ordem de liquidez, ou seja, a facilidade com a qual podem ser convertidos em dinheiro a um preço justo e o prazo necessário para que isso aconteça. Os principais são: Caixa, títulos negociáveis contas a receber e estoques. Os passivos circulantes são obrigações que se espera vencerem dentro de um ano ou dentro do ciclo operacional, aquele que for mais curto. Os três principais são: Contas a pagar, salários, impostos e outras despesas a pagar. As atividades operacionais de curto prazo da empresa consistem de uma sequência de eventos e decisões não sincronizados, pois pagamentos e recebimentos não ocorrem ao mesmo tempo, são incertos porque as vendas e os custos futuros não são conhecidos com certeza. O ciclo operacional é o espaço de tempo entre a chegada de matéria-prima no estoque e a data em que se recebe dinheiro dos clientes. O ciclo de caixa começa quando se faz o pagamento de compras de matéria-prima e termina quando se recebe dos clientes. A linha do tempo de um fluxo de caixa consiste de um ciclo operacional e de um ciclo de caixa. A necessidade de tomada de decisões financeiras…

Administração do Caixa Objetivos de aprendizagem ! Conhecer os principais aspectos da administração de caixa de uma empresa. ! Mensurar qual o saldo mínimo de caixa que uma empresa necessita manter para suprir suas necessidades de desembolsos. ! Apreender técnicas para elaboração do fluxo de caixa de uma empresa. Seções: 1 Administração de caixa 2 Saldo mínimo de caixa 3 Projeção das necessidades de caixa 1 – Administração de Caixa O caixa da empresa é o ativo em forma…

movimentação da Empresa “JL Manutenção em Produtos de Informática LTDA” e analisando a melhor forma de investimento para a empresa. 2 CONTABILIZAÇÃO . Os lançamentos que seguem, é com referencia a contabilização da empresa “JL Manutenção em produtos de Informática LTDA” e sua estruturação patronal, conforme as informações obtidas no enunciado. A – Integralização do Capital social D – CAIXA R$ 120.000,00 C – CAPITAL SOCIAL R$ 90.000,00 C – VEÍCULOS R$ 30.000,00 Integralização…

ORÇAMENTO DE CAIXA O caixa da empresa é o ativo em forma de moeda, que tem como finalidade efetuar o pagamento das obrigações da empresa. Uma ferramenta muito útil à gestão financeira da empresa é o orçamento de caixa, mais comumente conhecido como fluxo de caixa. Por que ter caixa? Existem três motivos para a manutenção de recursos em caixa: a) Motivo transação: recursos necessários para se fazer os pagamentos no curso normal das atividades da empresa –…

Administração de Caixa Este Capítulo tem por objetivo detalhar alguns aspectos da admini stração de caixa de uma empresa com olhar voltado ao contexto brasileiro. Portanto, com objetivo de melhor explicar esta dividido em quatro seções: 1ª – Razões da demanda de moeda e manutenção de caixa 2ª – Ciclo de caixa e controle de seu saldo 3ª – Modelos de administração de caixa 4ª – Dilema da administração de caixa em inflação. Portanto,uma definição de caixa para começarmos: Caixa…

todo poderia ser evitado, se as empresas aplicassem ferramentas simples de gestão de capital de giro como o fluxo de caixa, por exemplo. Nesta unidade, estudaremos sobre o caixa, seu saldo mínimo e apresentaremos uma ferramenta simples de gestão de caixa, mas de importância fundamental na gestão financeira do dia‑a‑dia das empresas. b) Motivo precaução: recursos que estão relacionados com a manutenção de uma reserva de segurança para enfrentar as contingências imprevistas. Dessa…

SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO 3 2 CONTABILIZAÇÃO. 4 2.2 DEMONSTRAÇÃO DOS EVENTOS CONTÁBEIS 7 3 CALCULAR OS INVESTIMENTOS. 9 4 RELATÓRIO A EMPRESA JL MANUTENÇÃO EM PRODUTOS DE INFORMÁTICA LTDA. 11 5 CONCLUSÃO 15 REFERÊNCIAS 16 1 INTRODUÇÃO O presente trabalho tem por finalidade desenvolver os conceitos de contabilidade empresarial estudados até o momento sob a forma de estudo dos lançamentos contábeis e da elaboração de um relatório da empresa JL Manutenção em Produtos de Informática Ltda.…

Conta a Crédito | Histórico | Valor | 01/03/2012 | Caixa | Capital social | Integralização do capital social em moeda corrente do país. | 100.000,00 | | | | | | 02/03/2012 | Mercadorias | Fornecedores | Compra de 100 camisetas, 500 Bíblias, 150 livros, 10.000 folhetos, referente a NF. 1001 do fornecedor Cia dos séculos, Comércio de produtos gospel. | 15.000,00 | | | | | | 05/03/2012 | Estoque | Caixa | Compra de mercadorias à vista para estocar, referente a NF. 1002…

............................................................................................14 1. INTRODUÇÃO Este trabalho visa mostrar um exemplo de como trabalha uma assessoria contábil, auxiliando na contabilidade empresarial. Foi dada como base uma empresa fictícia denominada JL Manutenção em Produtos de Informática Ltda., e primeiramente será mostrada a escrituração dos lançamentos com histórico dos fatos ocorridos na empresa, e depois a apuração do saldo no razonete e…

Empresa: JL Manutenção em produtos de Informática Ltda. 1) D – Veículo R$ 30.000,00 D – Caixa RS 90.000,00 C – Capital Social R$ 120.000,00 Integralização de capital social do sócio João com veiculo na data 01/07/2014 no valor de R$ 120.000,00. Conforme formação patrimonial. 2) D – Maquinas e ferramentas R$ 20.000,00 C – caixa R$ 10.000,00 C – fornecedores R$ 10.000,00 Compra de maquinas e ferramentas na data 01/07/2014 no valor de R$ 20.000,00 3) D – despesas de salários C –…