Implementação De Controles Internos

AUDITORIA INTERNA E CONTROLES INTERNOS NAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Ana Gabriela Dorigoni Nuernberg* Carolina Stela Ramos** RESUMO O presente trabalho busca demonstrar a importância da Auditoria Interna e Controles Internos nas Instituições Financeiras, como uma ferramenta de controle, com ênfase em seus objetivos e mostrar a necessidade de investigação, verificação e de atestar a autenticidade do mesmo, desde a exatidão e clareza das possíveis irregularidades e ainda…

1.CONSIDERAÇÕES Para que haja os controles internos temos que partir do pressuposto de que temos uma atividade, ou seja, um conjunto de tarefas, similares ou complementares, caracteriazada por consumir recursos, produzindo um bem ou serviço. Os controles internos devem, alinhados as metas empresariais, em especial a geração de lucros, adotar um banco de dados (contábil e financeiro) confiável, induzir o comportamento focados nos resultados, aumentando assim…

Identificação de como a TI pode contribuir melhor para o atendimento dos objetivos de negócio. * Planejamento, comunicação e gerenciamento para a visão estratégica. * Implementação de infraestrutura organizacional e tecnológica. Aquisição e Implementação – AI * Identificação, desenvolvimento ou aquisição, implementação e integração de soluções de tecnologia. * Manutenções em sistemas existentes. Entrega e Suporte – DS * Entrega de serviços requeridos. …

de um processo de gerenciamento de TI, de domínio público, e tem como finalidade garantir uma excelência no serviço de TI, gerenciando sua infraestrutura de maneira eficiente. Tal processo visa garantir o nível de serviço acordado com os clientes internos e externos e tem como um dos propósitos alinhar a gestão da tecnologia com a real necessidade do negócio. Trata-se de uma biblioteca de procedimentos, os quais não seguem normas rígidas, mas devem ser aplicadas as necessidades de cada…

1 SARBANES-OXLEY: INFLUÊNCIA NA CULTURA DE CONTROLES INTERNOS DE UM BANCO Autor: Jerônimo Antunes Afiliação: Universidade de São Paulo e-mail: jantunes@usp.br Morada Postal: Av. Prof. Luciano Gualberto, 908 – Cidade Universitária - CEP 05508-900 São Paulo – SP – Brasil Telefone: 5511 30915820 Fax: 5511 30915820 Co-Autora: Cynthia Thais Ferraz Pereira Afiliação: Universidade de São Paulo e-mail: cynthia.ferraz@uol.com.br Morada Postal: Av. Prof. Luciano Gualberto, 908 – Cidade Universitária

objetivo de verificar a existência de benefícios decorrentes da aderência à lei. O estudo revisa bibliografia sobre o tema e apresenta o caso da implantação da nova estrutura de controles internos pela Companhia Energética de Minas Gerais – CEMIG, para atendimento à SOX, detalhando as etapas do projeto de implantação dos controles e questionando se o fortalecimento dessa estrutura pode trazer melhorias aos processos de negócio. A pesquisa foi realizada através de estudo exploratório, com…

Informação Escopo inicial. Escopo ampliado. Escopo final. Como implementar um sistema de segurança Análise de risco Tecnologia da informação Bloqueio portas TCP Controle de acesso físico Sistema antivírus to Al M éd io Firewall Invasor interno Manter serviços de rede Médio Servidor de arquivos Invasor externo Vírus Servidor de correio Nobreak Variação de energia Como implementar um sistema de segurança Análise de risco Como implementar um…

SCORECARD E GOVERNANÇA COPORATIVA Pesquisa sobre Controles internos utilizando Balanced Scorecard como instrumento de Governança Coporativa.Professor: Rúbens, disciplina Análise das Demonstrações Financeiras. BELO HORIZONTE 2015 SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO 3 2 METODOLOGIA 4 3 FUNDAMENTAÇÃO 4 3.1 Sistema de Informação 4 3.2 Balanced Scorecard ( BSC ) 5 3.3 Governança Corporativa 14 3.4 Controles Internos 16 3.5 Gerente Empreendedor 17 4…

Gerenciamento de Sistema Cobit COBIT O que o CobiT? O CobiT é um guia para a gestão de TI recomendado pelo ISACF (Information Systems Audit and Control Foundation, www.isaca.org). O CobiT inclui recursos tais como um sumário executivo, um framework, controle de objetivos, mapas de auditoria, um conjunto de ferramentas de implementação e um guia com técnicas de gerenciamento. As práticas de gestão do CobiT são recomendadas pelos peritos em gestão de TI que ajudam a…

perfeito funcionamento do Sistema de Controles Internos corporativo, procurando reduzir os riscos de acordo com a complexidade dos seus negócios, bem como disseminar a cultura de controles para assegurar o cumprimento das leis, normas, usos e costumes reconhecidos pelo mercado e pelos regulamentos internos e externos existentes (ex.: Resolução 3.380 sobre o gerenciamento do Risco Operacional; Resolução 2.554 sobre a implementação de um sistema de Controles Internos; ambas do Banco…