Implementação De Controles Internos

Índice Controlo interno 2 Objectivos do controlo interno 2 Controlo interno administrativo e contabilístico 2 Controlo interno de acordo com o IIA 2 Controlo interno de acordo com a COSO 3 Controlo interno de acordo com a AICPA 4 Controlo interno de acordo com a ISA 4 O ambiente de controlo; 4 O processo de avaliação de risco da entidade; 4 • O sistema de informação, incluindo os processos de negócio relacionados, 5 Actividades de controlo; 5 Monitorização de controlos. 5 Limitações e

|alem de controlar faz uma auditoria interna, assim inibindo erros e sempre mantendo o padrão da empresa, também é responsável pelo | |desenvolvimento de controles internos, assim facilitando a elaboração de relatórios gerenciais. Portanto este projeto tem como objetivo | |demonstrar os controles internos da controladoria na parte financeira, gerencial e controle de estoque. O projeto está dividido em três partes. | |Parte 1 – Importância da Controladoria,…

ORGANOGRAMA DA AUDITORIA INTERNA DO BANCO X ........... 53 v LISTA DE QUADROS QUADRO 01 – MATRIZ DE ANÁLISE DE RISCOS (MAR) ..................................... 24 QUADRO 02 – MATRIZ DE GERENCIAMENTO DE RISCOS, DE OPORTUNIDADES E DE CONTROLES INTERNOS .............................................. 26 QUADRO 03 – MATRIZ DE RISCO X CONTROLE ................................................. 28 QUADRO 04 – MATRIZ DE RISCO DE MARIA GORETH M ALMEIDA PAULA ..... 31 QUADRO 05 –…

essencial para o negócio de uma organização, e precisa ser protegida, principalmente com o aumento da interconectividade, agora exposta a grande variedade de ameaças e vulnerabilidade. Segurança da informação é obtida a partir da implementação de um conjunto de controles adequados incluindo políticas, processos, procedimentos, estruturas organizacionais e funções de software e hardware. É essencial que uma organização identifique os seus requisitos de segurança da informação,…

sua existência. Governança de TI melhores práticas • • • • • • • • • COBIT CMMI PMBOK PRINCE2 ITIL Seis Sigma BS 7799, ISO/IEC 27001 e ISO/IEC 17799 Balanced Scorecard MOF Por que Governança Corporativa? • Fatores internos • Falhas nas relações entre acionistas e corporações • Constituição de conselhos colegiados ineficazes • Atuação da direção conflitante com os acionistas, controladores minoritários • Fatores externos • Mudanças…

aumenta a burocracia, exigindo diversas informações das atividades quase que em tempo real com novas obrigações acessórias, fiscalizando praticamente todas as empresas, sem mesmo ter que ir pessoalmente “in locco” as entidades para tal verificação. Controles Administrativos – compreendem o plano de organização, bem como os métodos e procedimentos relacionados com a eficiência das operações, voltadas para a política de negócios da empresa e, indiretamente, com os registros financeiros.…

EMPRESAS GOIANAS CONTIDAS NO RANKING EXAME DE 2009 RESUMO Esta pesquisa teve por objetivo investigar o papel exercido pela controladoria nas empresas goianas listadas no ranking exame de 2009, e identificar o seu papel em relação aos controles internos, além de descobrir qual a área de conhecimento forma mais profissionais de controladoria. Para viabilização da pesquisa o instrumento utilizado para coleta de dados foi o questionário, aplicado a um conjunto de 37 empresas…

3. Como estabelecer os requisitos de segurança...........................................................012 2.4. Avaliando os riscos de segurança.............................................................................013 2.5. Selecionando controles para garantir a segurança da informação............................013 2.6. Ponto de partida para a segurança da informação.....................................................015 2.7. Fatores críticos de sucesso.................................

genoma praticamente desvendou os segredos biológicos do corpo humano; a apuração de votos no Brasil foi totalmente informatizada, até nos recantos esquecidos. No período, 1966-2002, a carga tributária brasileira evolui de 19,0% para 35,86% do Produto Interno Bruto e o controle de custos e de desempenho da gestão pública continua na lista de espera dos que anseiam por uma verdadeira modernização da gestão governamental. Por certo, este descompasso (custos x ciências) representou um…

obrigatoriedade de implantá-la cujo objetivo é dar mais transparência e evitar as mais variadas maquiagens em balanços financeiros. A Lei é ampla, mas reforça regras para uma governança corporativa relacionadas aos relatórios financeiros, a ter controles internos consistentes e acurados, evitando contingências, manipulações e surpresas, e na direção de gerar informações confiáveis que permitam decisões gerenciais corretas e que possam confortar o acionista. Com ela, o grau da…