Capital De Giro E Fluxo De Caixa

em determinações dos fluxos de caixa que esse ativo pode gerar para seus investidores. O fluxo de caixa que interessa para a tomada de decisão administrativa é o fluxo de caixa operacional, incremental, livre após o pagamento de taxas e impostos. Eis as características dos fluxos de caixa que são relevantes para a avaliação: valor do investimento e dos FCs, o tempo (timing) dos pagamentos ou recebimentos; riscos ou incertezas dos fluxos de pagamento, sinais dos fluxos de caixa…

FONTES DE CAPITAL DE GIRO PARA PEQUENAS E MÉDIAS EMPRESAS SÃO JOÃO DEL REI 2009 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx UMA ANÁLISE DAS FONTES DE CAPITAL DE GIRO PARA PEQUENAS E MÉDIAS EMPRESAS Trabalho de conclusão de curso apresentado ao curso de MBA com habilitação em Controladoria e Finanças pela Universidade Federal de São João Del Rei – UFSJ. Orientador: Prof. Dr. F. M. SÃO JOÃO DEL REI 2009 LISTA DE FIGURAS FIGURA 1 -…

FLUXO DE CAIXA DAS EMPRESAS Demonstrativo do Fluxo de Caixa (DFC) Objetivo: Demonstrar a movimentação das disponibilidades da empresa em um determinado período, evidenciando como se dá o regime de caixa de suas operações. Instrumento: A partir dos demonstrativos financeiros de dois períodos consecutivos, que são elaborados pelo regime de competência, é possível elaborar o DFC com razoável sensibilidade à realidade prática da empresa. Princípio básico: a Toda movimentação termina em…

MÁRCIA REGINA FIGUEIREDO RA: 4454466 SÃO PAULO 2012 Sumário INTRODUÇÃO 3 ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA 3 DEMONSTRATIVOS BÁSICOS PARA ANÁLISE FINANCEIRA 4 BALANÇO PATRIMONIAL 5 DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA 5 DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS 6 ÍNDICES DE LIQUIDEZ 8 ÍNDICES DE ENDIVIDAMENTO 10 ÍNDICES DE RENTABILIDADE 11 ÍNDICE DE ATIVIDADE 13 CONCLUSÃO 17 BIBLIOGRAFIA 18

08 3.1 ÍNDICES FINANCEIROS 08 3.1.1 Capital de Giro 09 3.1.2 Índices de Atividade, de Endividamento e de Valor de Mercado 09 3.2 GESTÃO DO FLUXO DE CAIXA 11 4 PROCEDIMENTOS METODOLÓGICOS 12 5 ANÁLISE DOS ÍNDICES FINANCEIROS DA ORGANIZAÇÃO ESTUDADA 13 5.1 GESTÃO DO CAPITAL DE GIRO PRÓPRIO 15 5.2 DESPESAS FINANCEIRAS 16 5.3 CUSTOS DOS SERVIÇOS. 16 5.4 SOLIDEZ FINANCEIRA 16 5.5 ROE 17 5.6 ROA 17 5.7 COMPOSIÇÃO DO ENDIVIDAMENTO 17 5.8 FLUXO DE CAIXA 18 5.9 SÍNTESE DA ANÁLISE…

DE CIÊNCIAS ECONÔMICAS E ADMINISTRATIVAS DE PRESIDENTE PRUDENTE CAPITAL DE GIRO: Interpretando as dificuldades enfrentadas pelos empreendedores frente ao mito empresarial Adriana Teixeira Santiago Aline Barbosa Seabra Jessica Biela Braga Joel Xavier Presidente Prudente /SP 2008 FACULDADES INTEGRADAS “ANTÔNIO EUFRÁSIO DE TOLEDO” FACULDADE DE CIÊNCIAS ECONÔMICAS E ADMINISTRATIVAS DE PRESIDENTE PRUDENTE CAPITAL DE GIRO: Interpretando as dificuldades enfrentadas pelos…

estimados de investimento, fluxo de caixa e taxa do custo de capital: Investimento Inicial = (R$ 20.000,00) Fluxos de Caixa nos cinco períodos seguintes = R$ 5.200,00 Taxa do Custo de Capital = 6% Taxa de Oportunidade de Capital = 5% Estime:  O tempo do Payback Efetivo;  O tempo do Payback descontado; 2. Uma empresa analisa dois projetos de investimentos, mutuamente exclusivos, que têm os seguintes valores estimados de investimento e fluxos de caixa: Investimento Inicial Ano

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 UNIDADE 2 - Análise do Capital de Giro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 UNIDADE 3 - Análise dos Investimentos Operacionais. . . . . . . . . . . . . . . . . . 61 UNIDADE 4 - Desequilíbrio Econômico-Financeiro. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93 UNIDADE 5 - Análise da Gestão de Caixa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 115 UNIDADE 6 - Análise da…

investimento. As principais estratégias financeiras observadas na pesquisa indicam que as empresas buscam diminuir os custos, por meio do crescimento da empresa em novos financiamentos, tendo como fonte os empréstimos bancários, visto que necessitam de capital de giro. As empresas pesquisadas utilizam o índice de lucratividade para análise de um projeto e adotam a liquidez como indicador econômico-financeiro. Além disso, estão investindo em marketing. As estratégias financeiras podem…

circulantes, tais como caixa, conta a receber e estoque e como financiar os ativos circulantes. A ferramenta básica para planejamento é o orçamento de caixa. A carência desse tipo de plano faz com que as empresas não consigam observar quando haverá sobra ou falta de numerário no caixa. Fluxo de Caixa O fluxo de caixa é uma das informações mais importantes e ode ser extraída de demonstrações financeiras. Podemos dizer, de forma simplificada, que o fluxo de caixa é o…