Análise de Caso Banco Santos

 Gestão fraudulenta  Fraude contábil  Falsas informações  Lavagem de dinheiro Alunos: Juliana Lacerda Carlos Augusto  Na época da intervenção, o Banco Central estimava que o banco tinha um rombo de aproximadamente R$ 703 milhões em suas contas. Após o ajuste das operações de crédito de difícil recebimento, o passivo a descoberto do banco foi para R$ 2,2 bilhões.  Operações de crédito já quitadas por meio da compra de debêntures de empresas não-financeiras ligadas ao banco. No entanto, na contabilidade do banco elas ainda constavam como créditos a receber. Essa maquiagem fazia o banco parecer mais saudável do que realmente estava.  Irregularidades na concessão de empréstimos a empresas em dificuldades financeiras no Brasil em troca da compra de títulos e de investimentos em empresas localizadas em paraísos fiscais.  Edemar Cid definiu os planos de expansão do Banco, e garantiu, com falsos dados contábeis e resultados positivos artificiais, bem como uma política de marketing agressiva e cara, uma boa imagem junto ao público e a algumas agências de avaliação de riscos  A Polícia Federal deteve em Maio de 2006, em São Paulo, Edemar Cid Ferreira, acusado de gestão fraudulenta e crimes financeiros que teriam levado a entidade à falência em 2005.  Edemar foi condenado a 21 anos de prisão e pagamento de uma multa de R$ 2 milhões, pelos crimes de formação de quadrilha, gestão fraudulenta, fraude contábil, falsas informações e…

........................................................ 14 Análise da indústria .......................................................................................................... 17 Estrutura de Mercado ............................................................................................... 17 Estrutura da Indústria ............................................................................................... 25 2.2.1. 2.2.2. 2.3.      2.4. 2.5. 3.…

Escola Superior de Tecnologia e Gestão Gestão do Marketing Banco Espírito Santo Curso: Gestão Índice Introdução 3 Apresentação da Empresa 4 Identificação e Localização 4 Enquadramento Sectorial 4 Evolução da Empresa 4 Áreas de Negócio 5 Análise de Diagnóstico 6 Análise de Mercado 6 Análise da Concorrência 8 Análise Interna 8 Análise SWOT 8 Estratégia de Marketing da Empresa 10 Objectivos 10…

Banco Espírito Santo | 8 de janeiro 2012 | Discente | Plano de negócios | Curso: Gestão Cadeira: Gestão das Organizações I Docente: Professor Doutor Fernando Moreira Silva Tema: Banco Espírito Santo, Plano de negócios Turma: TGN 11 Discente: André Martins - 20110074 Resumo O Grupo Banco Espírito Santo é constituido actualmente por um grupo experiênte e de prestígio, isto devido aos mais de 140 anos de experiência…

todas as informações das cobranças a serem enviadas aos Bancos. Um dos componentes mais expressivos do capital de giro de uma empresa são as contas a receber, provenientes das vendas a prazo. (SANTOS, 2001) Uma boa administração de contas a receber deve incluir, além da execução, as funções de planejamento e controle, para que as vendas pelo crédito comercial proporcionem resultados efetivos. (SANTOS, 2001) A cobrança é a principal função operacional de contas a receber. A formulação…

Curso de Tecnologia em Gestão da Tecnologia da Informação Disciplina: Banco de Dados Giovani Santos Giovani Santos Santo André, 01 de Agosto de 2012 Ago, 2012 Banco de Dados Período Letivo: 2° Semestre 2012 2ª Série Cargas Horárias Teóricas: 50 Práticas: 10 Outras: 20 Giovani Santos Santo André, 01 de Agosto de 2012 2 Ementa Definição de Banco de Dados e SGBD Estrutura de Banco de Dados Modelagem de Dados Projeto lógico e Projeto físico Distribuição e…

ANÁLISE DOS INDICADORES CONTÁBEIS PARA ESTIMATIVA DE RETORNO DE APLICAÇÕES: ESTUDO EMPÍRICO REALIZADO COM AS AÇÕES DAS INSTITUIÇÕES BANCARIAS LISTADAS NA BOLSA DE VALORES DE SÃO PAULO Gustavo Henrique Francisco da Costa 1 Laércio Juarez Melz 2 Josiane Silva Costa dos Santos3 Ariel Lopes Torres4 RESUMO Com o avanço e desenvolvimento do mercado de capitais e evolução da ciência contábil, as demonstrações contábeis tornaram-se ferramentas auxiliadoras para o entendimento da…

Universidade do Minho Mestrado em Economia Monetária, Bancária e Financeira Disciplina: Economia Bancária Análise crítica do artigo: “Bank Capital Regulation in Contemporary Banking Theory: A Review of Literature” de João A C Santos O aluno: O docente: Joel Duarte da Silva Gonçalves, PG19379 Professor Carlos Arriaga ECONOMIA BANCÁRIA M.E.M.B.F. 2011/2012  1- Questão principal No desenvolvimento deste trabalho, João A C Santos procura responder a uma questão…

Federal do Espírito Santo Trabalho de Contabilidade de Instituições Financeiras Banco do Estado do Espírito Santo Ruiz Roman das Chagas INTRODUÇÃO O Banestes, sociedade anônima de capital aberto e de economia mista criada em 1937, é, atualmente, um banco múltiplo controlado pelo Estado do Espírito Santo. O Banestes é um dos mais importantes agentes de políticas públicas do Estado, contribuindo para o desenvolvimento socioeconômico…

Cláudio Aguiar da Silva Análise de crédito aplicada à micro e pequenas empresas: Um estudo de caso Taubaté – SP 2004 Cláudio Aguiar da Silva Análise de crédito aplicada à micro e pequenas empresas: um estudo de caso Monografia apresentada para obtenção do Certificado de Especialização em MBA Gerência Financeira e Controladoria do Departamento de Economia, Contabilidade e Administração da Universidade de Taubaté. Orientador: Prof. Msc.…