Trabalho de auditoria

Trabalho de Auditoria

Prof: Alberto Ramos da Silva

Alunos:
Diego S. Ribeiro
Verônica Jardim
Igor Neves Mendes

Entradas:
1. Cheque de R$ 800,00 para o dia 30/03/2011:
Depositado quatorze dias após o previsto;
Está em desacordo com o procedimento interno, que diz que os cheques devem ser depositados dia seguinte;
Não foi recebido via boleto, em desacordo com o procedimento interno de nº3;
2. Cheque de R$ 500,00, para o dia 20/04/2010
Prazo expirado do período de compensação (seis meses)
Não está nominal a empresa;
Não está cruzado;
3. Cheque de R$ 700,00, para o dia 30/03/2011;
Divergência no valor por extenso e o informado na canto superior direito;
Não está nominal a empresa;
Foi depositado quatorze dias após a data prevista 13/04/2011;
4. Cheque de R$ 1.000,00, para o dia 09/08/2011;
Prazo expirado do período de compensação (seis meses);
Não foi recebido via boleto, em desacordo com o procedimento interno nº3.

SAÍDAS:

5. Adiantamento de viagem de R$ 1.000,00, data de 30/03/2011;
Foi lançado quatorze dias após a saída do caixa;
Passou do limite estabelecido pelo procedimento interno nº2 de R$ 300,00;
6. Reembolso de refeição no valor de R$ 300,00, data de 08/04/2011;
Foi lançado cinco dias após a saída de caixa;
7. Compra de vale transporte de R$ 100,00, data de 01/01/2011;
Foi lançado três meses após a saída do caixa;
8. Compra de tonner no valor de R$ 50,00, na data de 19/04/2011;
Essa saída não existia na data de lançamento 19/04/2011;
9. Adiantamento/prestação de contas de viagem no valor de R$ 1.225,00 no dia 15/03/2011;
Foi lançado vinte e oito dias após a prestação de contas (13/04/2011);
O lançamento está errado, pois consta no documento apresentado que o valor é referente a uma saída.
Recomendações:
Dividir despesas administrativas;
Dividir despesas de pessoal;
Observar atentamente cada documento recebido e compensá-lo no dia do recebimento;
Cheques com seus prazos expirados, enviar para