Paraísos Fiscais

PONTIFÍCIA UNIVERSIDADE CATÓLICA DE GÓIAS
CURSO: CIÊNCIAS CONTÁBEIS
PROFESSORA: NAIR DE MOURA VIEIRA
ECONOMIA: O QUE É PARAISO FISCAL? O QUE É LAVAGEM DE DINHEIRO?
Alunos:
O que é paraíso Fiscal?
R: É uma região que libera os bancos para fazer transações financeiras sem identificar envolvidos e com taxas reduzidas ou até nulas de impostos. Isso atrai investidores que não querem ter contas vinculadas a seu nome, assim como empresas querendo pagar menos impostos.
Locais preferidos?
R: Delaware tem o menor imposto corporativo dos EUA, exige pouca informação para abrir contas empresariais e não cobra nada de estrangeiros.
Maiores paraísos fiscais do mundo.
1º Delaware (estado americano)
2º Luxemburgo
3º Suíça
4º Ilhas Cayman
5º Reino Unido
6º Irlanda
7º Bermuda
8º Cingapura
9º Bélgica
10º Hong Kong
Porque da escolha do local?
R: A confidencialidade das contas, o forte sigilo bancário e o controle fiscal mínimo. Isso também atrai dinheiro “sujo”, vindo de lavagem de dinheiro, corrupção e crime organizado.
O que é lavagem de dinheiro?
R: Lavagem de dinheiro significa um processo onde há fundos gerados decorrentes de atividades ilegais como trafico de drogas, corrupção, comércio de armas, prostituição, crimes de colarinho branco, terrorismo, extorsão, fraude fiscal entre outros, que é encoberto.
Os responsáveis por esta operação fazem com que os valores obtidos através das atividades ilícitas sejam dissimulados ou escondidos, aparecendo como resultado de operações comerciais legais e que podem ser absorvidas pelo sistema financeiro, naturalmente. Muitas vezes quantias vultosas são utilizadas em espécie para efetuar o pagamento pela aquisição de um bem imóvel, ou avião, automóveis e residências luxuosas.
Lavagem de dinheiro pode acontecer de diversas maneiras, como por exemplo, misturando o dinheiro ilegal com os capitais legais de uma empresa e apresentando como receita desta. Também através de empresas de fachada, que funcionam somente para